Beyaz yakalı suç
Beyaz Yaka Suçu Nedir?
Beyaz yakalı suç, maddi kazanç için işlenen şiddet içermeyen bir suçtur. Bu suçları araştıran kilit bir kurum olan FBI’a göre, “bu suçlar aldatma, gizleme veya güven ihlali ile nitelendiriliyor.”Bu suçların motivasyonu “para, mal veya hizmet elde etmek veya kaybetmekten kaçınmak veya kişisel veya ticari bir avantaj sağlamaktır.”
Beyaz yakalı suçlara örnek olarak menkul kıymet dolandırıcılığı, zimmete para geçirme, kurumsal dolandırıcılık ve kara para aklama dahildir. FBI’a ek olarak, beyaz yakalı suçları araştıran kuruluşlar arasında Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), Ulusal Menkul Kıymet Satıcıları Birliği (NASD) ve devlet yetkilileri bulunmaktadır.
Temel Çıkarımlar
- Beyaz yakalı suç, faillerini mali açıdan zenginleştiren şiddet içermeyen bir suçtur.
- Bu suçlar, düzenleyicileri ve diğerlerini aldatmak için bir şirketin mali durumunun yanlış beyan edilmesini içerir.
- Diğer birçok suç, potansiyel getirilerin abartıldığı ve risklerin asgari düzeyde veya hiç olmadığı şeklinde tasvir edildiği hileli yatırım fırsatlarını içerir.
Beyaz Yaka Suçunu Anlamak
Beyaz yakalı suç, terim ilk kez 1949’da sosyolog Edwin Sutherland tarafından “mesleği sırasında saygın ve yüksek sosyal statüye sahip bir kişi tarafından işlenen suç” olarak tanımlandığından beri eğitimli ve zenginlerle ilişkilendirilmiştir. Beyaz yakalı işçiler, tarihsel olarak, ofis işleri ve yönetim tarafından tanımlanan “gömlek ve kravat” seti olmuşlardır ve “ellerini kirletmek” değillerdi. Bu işçi sınıfı, geleneksel olarak mavi gömlek giyen ve fabrikalarda, fabrikalarda ve fabrikalarda çalışan mavi yakalı işçilerin aksine duruyor .
O zamandan beri, beyaz yakalı suçlar, yeni teknoloji ve yeni mali ürünler ve düzenlemeler bir dizi yeni suça ilham verdikçe büyük ölçüde genişledi. Son yıllarda beyaz yakalı suçlardan hüküm giymiş yüksek profilli kişiler arasında Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken ve Bernie Madoff yer alıyor. Ve internetin kolaylaştırdığı yaygın yeni beyaz yakalı suçlar, sahte e-postaların önemli miktarda para göndermede yardım talep ettiği Nijeryalı dolandırıcılıkları da içeriyor.
Kurumsal Dolandırıcılık
Beyaz yakalı suçun bazı tanımları, yalnızca bir birey tarafından işlenen suçları kendi çıkarları için dikkate alır. Ancak FBI, birincisi, bu suçları bir şirket veya devlet kurumu genelinde birçok kişi tarafından işlenen büyük ölçekli dolandırıcılığı içerecek şekilde tanımlıyor.
Aslında, ajans kurumsal suçları en yüksek uygulama öncelikleri arasında adlandırıyor. Bunun nedeni, “yatırımcılara önemli mali kayıplar” getirmesinin yanı sıra, “ABD ekonomisine ve yatırımcı güvenine ölçülemez zarar verme potansiyeline sahip olmasıdır”.
Finansal Bilgilerin Tahrif Edilmesi
Kurumsal dolandırıcılık vakalarının çoğu, “yatırımcıları, denetçileri ve analistleri bir şirketin veya ticari varlığın gerçek mali durumu hakkında aldatmak” için tasarlanmış muhasebe planlarını içerir. Bu tür durumlar tipik olarak, işletmenin finansal performansının gerçekte olduğundan daha iyi görünmesini sağlamak için finansal verilerin, hisse fiyatının veya diğer değerleme ölçümlerinin değiştirilmesini içerir.
Örneğin, Credit Suisse 2014 yılında ABD vatandaşlarının İç Gelir Hizmetinden gelen geliri gizleyerek vergi ödemekten kaçınmalarına yardımcı olduğu için suçunu kabul etti. Banka, 2.6 milyar dolarlık ceza ödemeyi kabul etti. Ayrıca 2014 yılında Bank of America, şişirilmiş değerlere sahip mülklere bağlı ipoteğe dayalı menkul kıymetlerde (MBS) milyarlarca dolar sattığını kabul etti. Uygun teminatı olmayan bu krediler, 2008’deki mali çöküşe yol açan mali suç türleri arasındaydı. Bank of America, 16,65 milyar dolar tazminat ödemeyi ve suçunu kabul etmeyi kabul etti.3
Kendi Kendini Çözme
Kurumsal dolandırıcılık, bir şirketin bir veya daha fazla çalışanının, masraflarını yatırımcılar veya diğer taraflar pahasına zenginleştirmek için hareket ettiği durumları da kapsar. Kendi kendini idare etme, bir güvencenin , müşterilerinin çıkarına değil, bir işlemde kendi çıkarları doğrultusunda hareket etmesidir. Bir çıkar çatışmasını ve yasadışı bir eylemi temsil eder ve bunu işleyenler için davaya, cezalara ve işin feshine yol açabilir. Kendi kendine işlem birçok şekilde olabilir, ancak genellikle bir kişinin başka bir taraf adına yürütülen bir işlemden yararlanmasını veya yararlanmaya çalışmasını içerir. Örneğin, önden çalışma, bir komisyoncunun veya başka bir piyasa aktörünün, varlığın fiyatını etkileyecek ve komisyoncu için muhtemel bir finansal kazançla sonuçlanacak büyük bir kamuya açıklanmamış işlemden önceden haberi olduğu için bir ticarete girmesidir. Ayrıca, bir komisyoncu veya analist, firmasının müşterilere satın alma veya satma tavsiyesi öncesinde hesapları için hisse satın aldığında veya sattığında da ortaya çıkar.
En ünlüsü, bireylerin henüz kamuya açık olmayan ve bilindikten sonra hisse fiyatını ve diğer şirket değerlemelerini etkilemesi muhtemel olan bilgilere göre hareket ettiği veya başkalarına ifşa ettiği içeriden öğrenen ticaret vakalarıdır. İçeriden öğrenenlerin ticareti, halka açık olmayan maddi bilgilere dayalı menkul kıymetlerin satın alınmasını veya satılmasını içerdiğinde yasa dışıdır ve bu kişiye kar için haksız bir avantaj sağlar. Kamuya açık olmayan önemli bilgilerin nasıl alındığı veya kişinin şirket tarafından istihdam edilip edilmediği önemli değildir. Örneğin, birinin bir aile üyesinden halka açık olmayan maddi bilgileri öğrendiğini ve bunu bir arkadaşıyla paylaştığını varsayalım. Arkadaş, bu içeriden bilgileri borsada kar elde etmek için kullanırsa , ilgili üç kişi de yargılanabilir.
Alım satımla ilgili diğer suçlar, geç gün ticareti ve diğer piyasa zamanlama planları dahil olmak üzere karşılıklı hedge fonlarıyla bağlantılı dolandırıcılığı içerir.
Tespit ve Caydırıcılık
Bu kadar geniş kapsamlı suçlar ve kurumsal varlıklar arasında, kurumsal dolandırıcılık soruşturmalar için belki de en geniş grubu veya ortakları çekiyor. FBI, tipik olarak ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), Emtia Vadeli İşlemler Ticaret Komisyonu (CFTC), Finans Endüstrisi Düzenleme Kurumu, İç Gelir Servisi, Çalışma Bakanlığı, Federal Enerji Düzenleme Komisyonu ve ABD Posta Teftiş Servisi ile koordinasyon içinde olduğunu söylüyor. ve diğer düzenleyici ve / veya kanun uygulayıcı kurumlar.
Kara para aklama
Kara para aklama, uyuşturucu kaçakçılığı gibi yasa dışı faaliyetlerden kazanılan paranın alınması ve paranın yasal ticari faaliyetlerden kazanç gibi görünmesini sağlama sürecidir. Yasadışı faaliyetten elde edilen para “kirli” kabul edilir ve süreç, parayı “temiz” görünmesi için “akar”.
Bu tür davalarda, tabii ki, soruşturma genellikle sadece aklamanın kendisini değil, aklanan paranın elde edildiği suç faaliyetini de kapsar. Kara para aklama ile uğraşan suçlular, gelirlerini sağlık hizmeti dolandırıcılığı, insan ve uyuşturucu kaçakçılığı, kamu yolsuzluğu ve terörizm dahil olmak üzere birçok yolla elde etmektedir.
Suçlular, para aklamak için baş döndürücü sayıda ve çeşitli yöntemler kullanırlar. En yaygın olanları arasında gayrimenkul, değerli metaller, uluslararası ticaret ve bitcoin gibi sanal para birimi bulunmaktadır.
Kara Para Aklama Adımları
FBI’a görekara para aklama sürecinde üç adım vardır: yerleştirme, katmanlama ve entegrasyon.”Yerleştirme, suçlunun gelirlerinin finansal sisteme ilk girişini temsil eder. Katmanlama en karmaşık olanıdır ve genellikle fonların uluslararası dolaşımını gerektirir. Katmanlama, suçlunun gelirlerini orijinal kaynaklarından ayırır ve bir dizi finansal süreç aracılığıyla kasıtlı olarak karmaşık bir denetim yolu oluşturur. Ve Entegrasyon, suçlunun gelirleri meşru kaynaklar gibi görünen suçluya iade edildiğinde gerçekleşir. ”
Bu tür planların tümü illa ki karmaşık değildir. Örneğin, en yaygın aklama planlarından biri, suç örgütünün sahip olduğu meşru nakit temelli bir iştir. Kuruluşun bir restoranı varsa, yasadışı parasını restorandan ve bankaya aktarmak için günlük nakit makbuzlarını şişirebilir. Daha sonra fonları restoranın banka hesabından sahiplerine dağıtabilirler.
Tespit ve Caydırıcılık
Kara para aklamayla ilgili adımların sayısı, birçok finansal işleminin genellikle küresel kapsamıyla birlikte, soruşturmaları alışılmadık derecede karmaşık hale getirir. FBI, kara para aklama konusunda bir dizi uluslararası ortakla birlikte federal, eyalet ve yerel kanun uygulayıcı kurumlarla düzenli olarak koordinasyon sağladığını söylüyor. Birçok şirket, özellikle finans ve bankacılık ile ilgilenenler, kara para aklamayı tespit etmek ve önlemek için kara para aklamayı önleme (AML) kurallarına sahiptir.
Menkul Kıymetler ve Emtia Dolandırıcılığı
Yukarıda belirtilen kurumsal dolandırıcılığın yanı sıra, esas olarak kurumsal bilgileri tahrif etmeyi ve kendi işlerini yapmak için içeriden bilgileri kullanmayı içeren bir dizi başka suç, karar vermek için kullandıkları bilgileri yanlış sunarak olası yatırımcıları ve tüketicileri kandırmayı içerir.
Menkul kıymetler sahtekarlığının faili, bir borsacı gibi bir birey veya bir aracı kurum, şirket veya yatırım bankası gibi bir kuruluş olabilir . Bağımsız bireyler, içeriden öğrenenlerin ticareti gibi planlar yoluyla da bu tür dolandırıcılık yapabilirler. Menkul kıymet dolandırıcılığının bazı ünlü örnekleri Enron, Tyco, Adelphia ve WorldCom skandallarıdır.
Yatırım Dolandırıcılığı
Yüksek getirili yatırım dolandırıcılığı, genellikle çok az risk olduğunu veya hiç risk olmadığını iddia ederken, yüksek getiri oranları vaatlerini içerir. Yatırımların kendileri emtia, menkul kıymetler, emlak ve diğer kategorilerde olabilir.
Ponzi ve piramit planları, genellikle yeni yatırımcılar tarafından sağlanan fonları, anlaşmaya yakalanan önceki yatırımcılara vaat edilen getirileri ödemek için kullanır. Bu tür planlar, dolandırıcıların sahte olayı mümkün olduğu kadar uzun süre sürdürmek için sürekli olarak daha fazla kurban toplamasını gerektirir. Mevcut yatırımcılardan gelen talepler, yeni işe alınanlardan gelen yeni fonları geride bıraktığında, planlar genellikle başarısız olur.
Peşin ücret planları, dolandırıcıların hedeflerini, daha fazla getiri sağlayacağına söz verilen küçük miktarlarda ilerletmeye ikna ettiği daha ince bir strateji izleyebilir.
Diğer Mali Suçlar
FBI tarafından işaretlenen diğer yatırım dolandırıcılıkları, genellikle kısa vadeli borçlanma araçlarının az bilinen veya var olmayan şirketler tarafından ihraç edildiği ve çok az riskle veya hiç risk olmadan yüksek bir getiri oranı vaat eden senet dolandırıcılığını içerir. FBI, “Emtia sahtekarlığı, doğası gereği nispeten tek tip olan ve bir borsada satılan (örneğin altın, domuz eti, portakal suyu ve kahve) hammaddelerin veya yarı mamullerin yasadışı satışı veya sözde satışıdır” diyor.”Genellikle bu dolandırıcılıklarda failler, gerçekte böyle bir yatırım yapılmadığında, sözde yatırımları yansıtan yapay hesap beyanları oluştururlar.”Komisyoncu zimmete para geçirme planları, komisyoncuların genellikle bir yığın sahte belgeyle doğrudan müşterilerinden hırsızlık yapmak için yaptığı yasa dışı ve yetkisiz eylemleri içerir.
Daha ayrıntılıolanı ise, küçük tezgah üstü piyasalarda düşük hacimli hisse senetlerinin fiyatını yapay olarak şişirmeye dayanan “pompala ve boşalt “denen piyasa manipülasyonlarıdır.”‘Pompa’, yanlış veya aldatıcı satış uygulamaları, kamuya açık bilgiler veya kurumsal başvurular yoluyla farkında olmadan yatırımcıları işe almayı içerir.”FBI, komplocular tarafından rüşvet verilen komisyoncuların daha sonra “yatırımcı sayısını artırmak için yüksek basınçlı satış taktikleri kullandıklarını ve bunun sonucunda hisse senedinin fiyatını artırdıklarını söylüyor. Hedef fiyata ulaşıldığında failler” “hisselerini büyük bir kârla boşaltın ve masum yatırımcıların faturayı ödemesini sağlayın.”
Tespit ve Caydırıcılık
Menkul kıymetler sahtekarlığı iddiaları, Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ve Finans Endüstrisi Düzenleme Kurumu (FINRA) tarafından, genellikle FBI ile birliktearaştırılır .
Devlet yetkilileri ayrıca yatırım dolandırıcılıklarını da araştırabilir.Örneğin Utah eyaleti, vatandaşlarını korumaya yönelik benzersiz bir girişimde, ülkenin 2016 yılında beyaz yakalı suçlular için ilk çevrimiçi sicilini oluşturdu. Dolandırıcılıkla ilgili bir suçtan hüküm giyen ve ikinci derece veya daha yüksek dereceli kişilerin fotoğrafları kayıt defterinde yer alır. Devlet kayıt defterini başlattı çünkü saadet zinciri failleri, Utah, Salt Lake City’de bulunan İsa Mesih’in Son Zaman Azizler Kilisesi topluluğu gibi birbirine sıkı sıkıya bağlı kültürel veya dini grupları hedef alma eğiliminde.5