Kendi Emeklilik Planınızı Nasıl Oluşturursunuz?

Published · Updated

Serbest mesleğin sevinci çoktur, ama stres faktörleri de öyle. Bunların en önemlisi, emekliliği tamamen kendi başınıza planlama ihtiyacıdır. Emeklilik sonrası tatmin edici bir yaşam kalitesi yaratmaktan sorumlusunuz. Bu hayatı inşa etmeye gelince, ne kadar erken başlarsan o kadar iyi. Neyse ki, serbest meslek sahipleri için birkaç emeklilik planı var.

Temel Çıkarımlar

  • Serbest çalışanlar için bir emeklilik planı oluşturmak, kendin yap bir iştir.
  • Serbest meslek sahipleri için özel olarak hazırlanmış dört plan vardır: tek katılımcı 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA ve Keogh planı.
  • Sağlık tasarrufu planları (HSA’lar) ve geleneksel ve Roth IRA’lar iki ek seçenektir.

Serbest İstihdamda Büyüme

Freelancers Union ve Upwork tarafından yapılan bir 2019 araştırması, ABD’de57 milyon serbest çalışan olduğunu tahmin ediyor, bu artış 2014 yılında 53 milyondan fazla. Rapora göre, bu, ülkenin tüm işgücünün% 35’inden fazlasını temsil ediyor.

Bu girişimci ruh alkışlanacak olsa da, daha az övgüye değer, serbest meslek sahibi olanların% 30’ununzaman zaman emeklilik için tasarruf ederken% 15’inin hiç birikim yapmamasıdır. Bu bir problem. Serbest meslek sahibiyseniz, meşgulsünüz ancak emeklilik tasarrufu bir öncelik olmalıdır.

Serbest Meslek Sahipleri İçin Tasarruf Neden Zor?

Emekliliğe yönelik tasarruf yapmamanın nedenleri, serbest meslek sahipleri için sürpriz olmayacaktır. En yaygın olanları şunları içerir:

  • sabit gelir eksikliği
  • büyük borçları ödemek
  • sağlık giderleri
  • eğitim giderleri
  • işletmeyi yürütme maliyetleri

Emeklilik planı oluşturmak, tıpkı bir girişimcinin üstlendiği her şey gibi, kendin yap bir iştir. Hiçbir insan kaynakları (İK) çalışanı, şirketin sponsorluğundaki 401 (k) planı uygulamasında size yol göstermeyecek. Hiçbir vardır eşleştirme katkıları, şirket stokunun hiçbir payları ve hiçbir otomatik bordro kesintileri.

Plana katkıda bulunma konusunda son derece disiplinli olmanız gerekecek ve emeklilik hesaplarınıza koyabileceğiniz miktar ne kadar kazandığınıza bağlı olduğundan, yıl sonuna kadar ne kadar katkıda bulunabileceğinizi gerçekten bilemeyeceksiniz.

Yine de, emeklilik için para biriktirme konusunda serbest çalışanların benzersiz zorlukları varsa, onların da benzersiz fırsatları var. Emeklilik hesabınıza para yatırmak, planı oluşturmak ve yönetmek için harcadığınız her zaman veya para gibi, iş giderlerinizin bir parçası olarak düşünülebilir. Daha da önemlisi, bir emeklilik hesabı vergiye tabi gelirinizi düşüren vergi öncesi katkılar yapmanıza olanak tanır.

Serbest meslek sahipleri için birçok emeklilik planı, bir işletme sahibi olarak, yıllık olarak bireysel bir IRA’ya yapabileceğinizden daha fazla para yatırmanıza izin verir.

Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Tasarruf Planları

Serbest meslek sahiplerinin tercih ettiği dört emeklilik tasarruf seçeneği vardır. Bazıları temelde tek oyunculu 401 (k) planları iken, diğerleri bireysel emeklilik hesaplarına (IRA) dayanmaktadır. Onlar:

  • Tek katılımcı 401 (k)
  • SEP IRA
  • BASİT IRA
  • Keogh planı

Bu seçeneklerin dördü ile, katkılarınız vergiden düşülebilir ve yıllar içinde büyüdükçe vergi ödemeyeceksiniz (emeklilikte nakite çevirene kadar). Karmaşıklıkları ve uygunlukları, hem personel hem de kazanç açısından işletmenizin büyüklüğüne bağlı olarak değişir. Her birine daha derinlemesine bakalım.

Bu planlardan herhangi birinde cezalardan kaçınmak için, belirli zorluk muafiyetleri olmasına rağmen birikimlerinizi 59½ yaşına gelene kadar hesabınızda bırakmanız gerekir.

Tek Katılımcı 401 (k)

Bir tek katılımcı 401 (k) resmi olarak IRS tarafından dublajlı oluyor gibi, aynı zamanda isimlerin yalnız 401 (k), yalnız-k, uni-k veya bireysel 401 (k) tarafından gider.İş için çalışan bir eş dışında çalışanı olmayan şahıslara ayrılmıştır.

Nasıl çalışır

Tek katılımlı plan, birçok büyük şirketin sunduğu 401 (k) ‘leri, her yıl sağlayabileceğiniz miktarlara kadar yakından yansıtır. En büyük fark, çalışan ve işveren olarak katkıda bulunmanız ve size vergi avantajlı diğer birçok plandan daha yüksek bir limit vermenizdir.

Dolayısıyla, standart bir kurumsal 401 (k) katılırsanız, maaş çekinizden vergi öncesi vergi indirimi alır. Tek katılımcılı bir 401 (k) planıyla, bir çalışan (seçmeli erteleme adı verilir) ve bir işletme sahibi (çalışan seçmeli olmayan katkı) olarak her kapasiteye katkıda bulunabilirsiniz.

2021 için seçmeli ertelemeler 19.500 $ ‘a kadar veya 50 yaş ve üzerindeyse 26.000 $’ a kadar çıkabilir. Plana yapılan toplam katkı 2021 itibariyle 50 yaş ve üstü kişiler için 58.000 ABD Doları veya 64.000 ABD Doları’nı geçemez. Eşiniz sizin için çalışıyorsa, aynı tutara kadar katkı da yapabilir ve sonra bunları eşleştirebilirsiniz. Yani solo 401 (k) ‘nin neden planların en cömert katkı limitlerini sunduğunu anlıyorsunuz.

Kurmak

Bazı evrak işleri gerekiyor, ancak çok zahmetli değil. Bir şahıs 401 (k) oluşturmak için, bir işletme sahibinin, planda hangi yatırımların mevcut olduğuna dair ücretler ve sınırlar koyabilecek bir finans kurumuyla çalışması gerekir. Bazı planlar sizi sabit bir yatırım fonları listesiyle sınırlayabilir, ancak biraz alışveriş, büyük bir esneklikle düşük maliyetli planlar sunan birçok saygın ve tanınmış firmayı ortaya çıkaracaktır.

Financial Plan’ın kurucusu ve varlık yöneticisi James B. Twining, “Genel olarak, 401 (k) ‘ler önemli muhasebe, idare ve dosyalama gereksinimleri olan karmaşık planlardır,” diyor. “Ancak, bir solo 401 (k) oldukça basit. Varlıklar 250.000 $ ‘ı aşana kadar hiçbir dosyalama gerekli değildir. Yine de bir solo 401 (k), çok katılımcılı bir 401 (k) planının tüm önemli vergi avantajlarına sahiptir: Vergi öncesi katkı limitleri ve vergi muamelesi aynıdır. ”

SEP IRA

Resmi olarak basitleştirilmiş bir çalışan emekli maaşı olarak bilinen SEP IRA, geleneksel IRA’nın bir varyasyonudur. Kurması ve çalıştırması en kolay plan olarak, tek mal sahipleri için mükemmel bir seçenektir, ancak bir veya daha fazla çalışana da izin verir.

Nasıl çalışır

İşveren, SEP IRA’ya çalışanlara değil, tek başına katkıda bulunur. Bu yüzden, solo 401 (k) ‘den farklı olarak, yalnızca işveren şapkanızı takmaya katkıda bulunursunuz. Eğer net kazancın% 25’i kadar katkıda bulunabilir 2021 yılında $ 58,000 arasında en fazla, (kendi kendine istihdam vergileri daha az yarısı yıllık kar olarak tanımlanır)

Plan ayrıca katkıları değiştirme, yıl sonunda toplu ödeme yapma veya tamamen atlama esnekliği sunar. Yıllık finansman gereksinimi yoktur.

Basitliği ve esnekliği, planı tek kişilik işletmeler için en cazip hale getirir, ancak sizin için çalışan insanlarınız varsa bir sorun vardır. Her yıl plana katkıda bulunmak zorunda olmasanız da, katkıda bulunduğunuzda, bunu tüm uygun çalışanlarınız için yapmanız gerekir – yıllık 290.000 $ ile sınırlı olmak üzere, maaşlarının% 25’ine kadar.

SEP IRA’ları basit olsa da, emeklilik için tasarruf etmenin en etkili yolu olması gerekmez. Pure Financial Advisors başkanı CFP Joseph Anderson, “SEP IRA’ya, kar paylaşımı hariç, solo 401 (k) ‘dan daha fazla katkıda bulunabilirsiniz, ancak kâr yüzdesine dayandığı için yeterince para kazanmanız gerekir,” diyor Pure Financial Advisors başkanı Joseph Anderson.

Kurmak

Hesabın kurulumu solo 401 (k) ‘den daha basittir. Bir SEP IRA’yı TD Ameritrade veya Fidelity Investments gibi aracı kurumlarda çevrimiçi olarak kolayca açabilirsiniz.

BASİT IRA

Resmi olarak çalışanlar için tasarruf teşvik eşleşme planı olarak bilinen BASİT IRA, bir IRA ile 401 (k) planı arasında bir çeşittir. Tek mal sahiplerinin kullanımına açık olsa da, en çok küçük işletmeler için işe yarar. 100 veya daha az çalışanı olan, başka türden planları çok pahalı bulabilecek şirketler.

Nasıl çalışır

BASİT IRA, düşük katkı eşikleri haricinde geleneksel veya SEP IRA ileaynı yatırım, devir ve dağıtım kurallarını takip eder. Serbest meslekten elde ettiğiniz tüm net kazancınızı plana, 2021’de maksimum 13.500 dolara kadar, artı 50 yaş ve üzerindeyseniz ek olarak 3.000 dolara koyabilirsiniz.

Çalışanlar, işverenlerle birlikte aynı yıllık miktarlarda katkıda bulunabilirler. Bununla birlikte, işveren olarak, plana her yıl katılan her çalışanın gelirinin% 3’üne kadar dolar karşılığında veya katkıda bulunsun ya da etmesin, her uygun çalışanın gelirine% 2 sabit katkı sağlamanız gerekir.

Tıpkı bir 401 (k) planı gibi, SIMPLE IRA da vergiden düşülebilir işveren katkıları ve vergi öncesi çalışan katkıları ile finanse edilmektedir. Bir bakıma işverenin yükümlülüğü daha azdır. Bunun nedeni, zorunlu eşleştirme olmasına rağmen çalışanların katkıda bulunmasıdır. Ve (işveren olarak) sizin için katkıda bulunabileceğiniz miktar, çalışanlarla aynı katkı limitine tabidir.

Erken çekilme cezaları, planın ilk iki yılında% 25 ile özellikle ağırdır.

Kurmak

Diğer IRA’larda olduğu gibi, bu planları ne tür yatırımların satın alınabileceğine dair kuralları olan bir finans kuruluşuyla açmalısınız. Ayrıca plan yönetimi ve katılım ücreti de alabilirler. Süreç SEP IRA’ya benzer, ancak evrak işleri daha karmaşıktır.

Keogh Planı

Keogh ya da (daha yaygın nitelikli ya da bugün sevk HR 10 Plan kar paylaşım planı ) kendinden İstihdam edilen işçiler için tartışmasız en karmaşık. Ama aynı zamanda en fazla potansiyel emeklilik tasarrufuna da izin verir.

Nasıl çalışır

Keogh planları genellikle,her ödeme döneminde sabit bir meblağın veya yüzdelerin katkıda bulunduğu, tanımlanmış katkı planı şeklini alabilir.2021’de, bu planlar bir yıldaki toplam katkıları 58.000 $ ile sınırlandırıyor. Yine de başka bir seçenek, tanımlanmış fayda planları olarak yapılandırılmalarına izin verir.2021’de, maksimum yıllık fayda, hangisi daha düşükse, 230.000 $ veya çalışan ücretinin% 100’ü olarak belirlendi.

Bir işletme, bir Keogh planını kullanmak için tüzel kişiliğe sahip olmamalı ve şahıs şirketi, limited şirket (LLC) veya ortaklık olarak kurulmalıdır. Tüm katkılar vergi öncesi olarak yapılmasına rağmen, bir hak ediş şartı olabilir. Bu planlar, yüksek gelir elde edenlere, özellikle diğer planlardan daha fazla katkı sağlayan tanımlanmış fayda versiyonuna fayda sağlar.

Kurmak

Keogh Planlarının federal dosyalama gereksinimleri vardır. Bu, karmaşık evrak işleri anlamına gelir, bu nedenle muhtemelen bir muhasebeci, yatırım danışmanı veya bir finans kurumundan profesyonel yardıma ihtiyacınız olacaktır. Sorumlulara yönelik seçenekleriniz diğer emeklilik planlarından daha sınırlı olabilir, bu da muhtemelen yalnızca çevrimiçi bir hizmet yerine gerçek mekanda faaliyet gösteren bir kuruma ihtiyacınız olacağı anlamına gelir. Charles Schwab, bu planları sunan ve hizmet veren bir aracı kurumdur.

Bir Keogh, tıp veya yasal uygulamalarda olduğu gibi tek bir yüksek kazançlı patronu veya iki ve birkaç düşük gelirli çalışanı olan firmalar için en uygunudur.

Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA)

Serbest çalışan olarak, kendi sağlık sigortanız için ödeme yapmanız gerekebilir. Bireysel tıbbi planlar için muafiyetler yüksek olma eğilimindedir. Durumunuz buysa, bir sağlık tasarruf hesabı (HSA) açmayı düşünün. Bir HSA, kişinin emeklilik yılları yerine tıbbi harcamalar için oluşturulmuş olmasına rağmen, fiili bir emeklilik hesabı olarak işlev görebilir.

HSA’lar vergi öncesi dolarlarla finanse edilir ve içlerindeki para IRA veya 401 (k) ile olduğu gibi vergi ertelenerek büyür. Fonların cepten tıbbi masraflar için çekilmesi amaçlansa da, çekilmek zorunda değiller, böylece yıllarca birikmelerine izin verebilirsiniz.65 yaşına geldiğinizde, herhangi bir nedenle onları geri çekebilirsiniz. Tıbbi biriyse (cari veya eski masrafları geri ödemek için), yine de vergiden muaftır. Tıbbi olmayan bir harcamaysa, mevcut oranınız üzerinden vergilendirilirsiniz.

Bir HSA açmak için, yüksek muafiyetli bir sağlık sigortası planı (HDHP) kapsamında olmanız gerekir.2021 için IRS, yüksek bir düşülebilirliği kişi başına 1.400 dolar ve aile başına 2.800 dolar olarak tanımlıyor. Tüm planlar HSA’lara izin vermez. Sizinki yaparsa, 2021’de bireysel bir plan için 3.600 $ veya bir aile planı için 7.200 $ ‘a kadar katkıda bulunmanıza izin verilir.50 yaşın üzerindeki kişilere 1.000 $ ‘lık yakalama katkısına izin verilir.

Geleneksel veya Roth IRA

Yukarıdaki planlardan hiçbiri uygun görünmüyorsa, kendi IRA’nızı başlatabilirsiniz. HemRoth hem de geleneksel bireysel emeklilik hesapları (IRA), istihdam geliri olan herkes tarafından kullanılabilir ve bu, serbest çalışanları içerir. Roth IRA’lar vergi sonrası dolara katkıda bulunmanıza izin verirken, geleneksel IRA’lar vergi öncesi dolarlara katkıda bulunmanıza izin verir.2021’de, maksimum yıllık katkı 6.000 $, 50 yaşında veya daha büyükseniz 7.000 $ veya kazanılan toplam geliriniz, hangisi daha azsa.

Serbest çalışanların çoğu, kendi başlarına grev yapmadan önce başka biri için çalışır. Eski bir işverenle 401 (k), 403 (b) veya 457 (b) gibi bir emeklilik planınız varsa, biriken tasarrufları yönetmenin en iyi yolu genellikle bunları bir devir IRA’sına veya alternatif olarak, tek katılımcı 401 (k).

Döndürmek, işveren sponsorluğundaki bir plandaki seçimlerle sınırlanmak yerine, paranın nasıl yatırılacağını seçmenize olanak tanır. Ayrıca, aktarılan miktar sizi yeni girişimcilik kariyerinizde birikim yapmaya hemen başlayabilir.

Emeklilik Fonlarınızı Yönetmek

Hiç kuşkunuz olmasın, başlangıçta çok fazla paranız olmasa bile, gelir elde etmeye başladığınız anda emeklilik için para biriktirmeye başlamanız gerekir. Ne kadar erken başlarsanız, bileşim mucizesi sayesinde o kadar çok birikirsiniz.

Let en Ayda 40 $ kaydedip 3.69% o parayla yatırım demek getiri oranına Vanguard Toplam Bono Piyasası Endeksi Fonu Aralık 2020 ile biten 10 yıllık bir süre boyunca kazandıkları, , bir çevrimiçi bir tasarruf hesap makinesi kullanma 30 yıl boyunca 40 ABD doları artı aylık 40 ABD doları tutarındaki ilk tutar 26.500 ABD dolarının biraz altındadır. Vanguard Toplam Borsa Endeksi Fonu’nun aynı dönemdeki ortalama getirisi olan oranı% 13.66’ya yükseltin ve sayı 207.000 doların üzerine çıktı.

Birikimleriniz arttıkça, fonlarınızı paylaştırmanın en iyi yolunu belirlemek için bir mali danışmandan yardım almak isteyebilirsiniz. Hatta bazı şirketler, müşterilerine ücretsiz veya düşük maliyetli emeklilik planlama tavsiyeleri bile sunmaktadır. Gibi Robo-danışman Daha İyisi ve Wealthfront insan mali danışmanlarına düşük maliyetli bir alternatif olarak planlama ve portföy bina otomasyon sağlamak.

Alt çizgi

Serbest meslek sahibi olduğunuzda emeklilik stratejisi oluşturmak hayati önem taşır çünkü emekliliğinizi sizden bekleyen kimse yoktur. Bu yüzden mantranız önce kendinize ödeme yapmalı.

Pek çok insan emeklilik parasını, ayın veya yılın sonunda kalan nakit varsa, koydukları para olarak düşünür. Kindur’un finansal planlama direktörü olan CFP David Blaylock, “Bu en son kendinize ödüyorsunuz,” diyor. “Önce kendinize ödeme yapmak, başka bir şey yapmadan önce tasarruf etmek demektir. Herhangi bir isteğe bağlı para harcamadan önce, ödeme aldığınız gün gelirinizin belirli bir bölümünü bir kenara ayırmaya çalışın. ”