Vergi Öncesi Katkı
Vergi Öncesi Katkı Nedir?
Vergi öncesi katkı, federal ve belediye vergileri düşülmeden önce katkı yapılan belirlenmiş bir emeklilik planına, emeklilik hesabına veya başka bir vergi ertelenmiş yatırım aracına yapılan herhangi bir katkıdır. Örneğin, 401 (k) planına 10.000 $ koyarsanız, kazanılan yıldaki bu 10.000 $ ‘lık gelir için vergi ödemeniz gerekmez. Vergi öncesi katkılar, hükümetin sizi emekliliğiniz için para biriktirmeye teşvik etmenin bir yoludur.
Temel Çıkarımlar
- Vergi öncesi katkı, tutar üzerinden herhangi bir vergi ödenmeden önce yapılan katkıdır.
- Vergi öncesi katkılar, insanları emeklilik için para biriktirmeye teşvik etmek için tasarlanmıştır.
- Emeklilik hesaplarına vergi öncesi katkıların bir avantajı, cari yıl için gelir vergisi yükünüzü azaltabilmeleridir.
Vergi Öncesi Katkıları Anlama
Bir emeklilik tasarruf planına katkılar, vergi öncesi ve / veya vergi sonrası katkılar şeklinde olabilir. Katkı, bir bireyin halihazırda vergi ödediği parayla yapılırsa, vergi sonrası katkı olarak adlandırılır.
Vergi öncesi katkıların yerine veya bunlara ek olarak vergi sonrası katkılar yapılabilir. Pek çok yatırımcı, yatırımdan çekilirken anapara üzerinden vergi ödemek zorunda olmama düşüncesini sever. Ancak, vergi oranlarının gelecekte daha yüksek olması bekleniyorsa, vergi sonrası katkılar en mantıklı olacaktır.
Vergi öncesi veya Roth katkıları arasında karar veren bir birey için, mevcut vergi dilimini emeklilikte beklenen vergi dilimi ile karşılaştırmaları gerekir. Bununla birlikte, vergi kurallarının ve parantezlerinin zaman içinde değiştiğini de unutmamalıdırlar.
Vergi Avantajlı Hesaplar
Vergi öncesi katkı, vergilendirilmemiş parayla yapılan ödemedir. Geleneksel IRA, 403 (b), 457 ve çoğu 401 (k) planları, emeklilik planlamacılarının yıllık vergi öncesi katkı yapmalarına olanak tanıyan vergi avantajlı hesap örnekleridir.
Çalışanlar, maaş bordrosu veya gelir vergisine tabi olmayan gelirleri kullanarak bir emeklilik planına katkıda bulunabilirler. Çalışan, hesaptan para çekerken yalnızca katkı payı ve kazançları üzerinden normal gelir vergisi öder. Ek olarak, vergi öncesi katkılar vergilendirilebilir gelir miktarını ve dolayısıyla bir çalışanın her yıl borçlu olduğu gelir vergisini azalttığı için, bir çalışan vergi sonrasına göre daha fazla vergi öncesi katkı sağlayabilir.
Örneğin, belirli bir vergi yılında 75.000 ABD doları brüt gelir elde eden bir çalışanı düşünün. Efektif vergi oranı% 24 ise, yıllık vergi yükümlülüğü 0,24 x 75,000 $ = 18,000 $ olacak ve çalışana 75,000 $ – 18,000 $ = 57,000 $ eve dönüş ücreti bırakılacaktır. Bununla birlikte, bu çalışan 401 (k) planına 15.000 ABD Doları katkıda bulunursa, vergilendirilebilir geliri 75.000 ABD Doları – 15.000 ABD Doları = 60.000 ABD Doları’na düşürülecek ve vergi yükümlülüğü 0.24 x 60.000 ABD Doları = 14.400 ABD Doları, 18.000 ABD Doları’ndan az olacaktır.
Vergi öncesi bir katkı hesaplanırken, bu örneğin gösterdiği gibi, vergilendirilebilir tutar için esas azaltılacağı için tevkif edilen vergi miktarı azalacaktır.
Hızlı Gerçek
Vergi öncesi katkılar, o sırada ödenen vergi miktarını azaltmasına rağmen, paranın zaman değeri nedeniyle ödemeleri ertelemek her zaman daha iyidir.
Vergi Sonrası Katkı Planları
Vergi öncesi katkı planlarının aksine, Roth IRA bir vergi sonrası katkı planıdır. Vergi öncesi katkı planlarından çekilmelerde vergiler ödenirken, Roth katkıları için vergi şimdi ödeniyor, ancak kazançları vergiden muaf olarak geri çekilebilir.
Emeklilik planına vergi öncesi veya Roth katkı yapmak arasında kalan bir kişi, mevcut vergi dilimini emeklilikte beklenen vergi dilimi ile karşılaştırmalıdır. Emeklilikte altında kaldıkları dilim, vergilendirilebilir gelirlerine ve yürürlükteki vergi oranlarına bağlı olacaktır. Vergi oranının daha düşük olması bekleniyorsa, vergi öncesi katkıların daha avantajlı olması muhtemeldir. Vergi oranının daha yüksek olması bekleniyorsa, birey bir Roth IRA ile daha iyi durumda olabilir.
Vergi öncesi katkı yapmak, o sırada ödenen vergi miktarını azalttığı için hak sahibi olanlar için faydalıdır. Sonuçta , paranın zaman değeri nedeniyle ödemeleri ertelemek her zaman daha iyidir.