Basel Anlaşması

Basel Anlaşmaları Nelerdir?

Basel Anlaşmaları, Basel Banka Denetim Komitesi (BCBS) tarafından belirlenen üç ardışık bankacılık düzenleme anlaşması dizisidir (Basel I, II ve III ).

Komite, özellikle sermaye riski, piyasa riski ve operasyonel riskle ilgili bankacılık ve finansal düzenlemeler hakkında tavsiyelerde bulunur. Anlaşmalar finansal kurumlar yeterli sermayeye sahip olmasını sağlamak hesabına beklenmeyen zararları telafi etmek.

Basel Anlaşmalarını Anlamak

Basel Anlaşmaları, 1980’lerden başlayarak birkaç yıl içinde geliştirilmiştir. BCBS, üye ülkeler arasında bankacılık denetimi konularında düzenli işbirliği için bir forum olarak 1974 yılında kurulmuştur. BCBS, asıl amacını “denetim bilgisini ve dünya çapında bankacılık denetiminin kalitesini artırarak finansal istikrarın” güçlendirilmesi olarak tanımlamaktadır. Daha sonra BCBS, dikkatini bankaların ve bankacılık sisteminin sermaye yeterliliğini izlemeye ve sağlamaya çevirdi.

Basel I anlaşması başlangıçta G10 ülkelerinden merkez bankacıları tarafından organize edilmişti ve o zamanlar son zamanlarda çökmüş olan Bretton Woods  sisteminin yerini alacak yeni uluslararası finansal yapılar inşa etmeye çalışıyorlardı .

BCBS’nin merkezi Basel, İsviçre’de bulunan Bank for International Settlements (BIS) ofislerinde olduğu için toplantılara “Basel Anlaşmaları” adı verilmiştir. Üye ülkeler arasında Avustralya, Arjantin, Belçika, Kanada, Brezilya, Çin, Fransa, Hong Kong, İtalya, Almanya, Endonezya, Hindistan, Kore, Amerika Birleşik Devletleri, Birleşik Krallık, Lüksemburg, Japonya, Meksika, Rusya, Suudi Arabistan, İsviçre bulunmaktadır, İsveç, Hollanda, Singapur, Güney Afrika, Türkiye ve İspanya.

Basel I

Basel I olarak bilinen ilk Basel Anlaşması 1988’de yayınlandı ve finansal kurumların sermaye yeterliliğine odaklandı. Sermaye yeterliliği riski (beklenmedik bir zararın bir finans kuruluşuna zarar verme riski), finansal kuruluşların varlıklarını beş risk kategorisine ayırır -% 0,% 10,% 20,% 50 ve% 100.

Basel I uyarınca, uluslararası faaliyet gösteren bankalar, risk ağırlıklı varlıklarının en az% 8’ine eşit sermaye ( Kademe 1  ve  Kademe 2 ) tutmalıdır. Bu, bankaların yükümlülüklerini yerine getirmek için belirli bir miktarda sermaye bulundurmalarını sağlar.

Örneğin, bir bankanın risk ağırlıklı varlıkları 100 milyon dolarsa, sermayesinin en az 8 milyon dolar tutması gerekir. 1. kuşak sermaye, bankanın en likit ve birincil fon kaynağıdır ve 2. kuşak sermaye, açıklanmayan rezervlerin yanı sıra daha az likit hibrit sermaye araçlarını, kredi zararını ve yeniden değerleme rezervlerini içerir.

Basel II

Revize Sermaye Çerçevesi olarak adlandırılan ancak daha çok Basel II olarak bilinen ikinci Basel Anlaşması, orijinal anlaşmanın bir güncellemesi olarak hizmet etti. Üç ana alana odaklandı: asgari sermaye gereksinimleri, bir kurumun sermaye yeterliliği ve iç değerlendirme sürecinin denetimsel incelemesi ve piyasa disiplinini güçlendirmek ve denetleyici inceleme dahil olmak üzere sağlam bankacılık uygulamalarını teşvik etmek için bir kaldıraç olarak ifşaatın etkili kullanımı. Bu odak alanları hep birlikte üç sütun olarak bilinir.

Basel II, bir bankanın uygun yasal sermayesini ikiden üç kademeye böldü. Kademe ne kadar yüksekse, bir bankanın o kadar az sermaye benzeri menkul kıymetler içermesine izin verilir. Her kademe, toplam düzenleyici sermayenin belirli bir asgari yüzdesine sahip olmalıdır ve düzenleyici sermaye oranlarının hesaplanmasında bir pay olarak kullanılır.

Yeni 3. kademe sermaye, birçok bankanın alım satım faaliyetlerinden kaynaklanan piyasa riskini, emtia riskini ve döviz riskini desteklemek için elinde tuttuğu üçüncül sermaye olarak tanımlanmaktadır. Tier 3 sermaye, Tier 1 ve Tier 2 sermayeden daha fazla çeşitlilikte borç içerir, ancak ikisinden de çok daha düşük kalitededir. Basel III anlaşmaları uyarınca, 3. kademe sermaye daha sonra iptal edildi.

Basel III

Ardından Basel III olarak biliniyor.

Basel III, ek gereksinimler ve korumalarla birlikte üç sütunun devamı niteliğindedir. Örneğin, Basel III, bankaların asgari miktarda adi hisse senedi ve başarısız olamayacak kadar büyük ” olarak kabul edilen finansal kurumlar için ek gereklilikleri de içeriyor . Bunu yaparken, 3. kademe sermaye kaygılarından kurtuldu.

Basel III şartları nihayet Aralık 2017’de tamamlandı. Ancak, COVID-19’un etkisiyle uygulanması ertelendi ve reformların Ocak 2023’te yürürlüğe girmesi bekleniyor.