Risk Ağırlıklı Varlıklar
Risk Ağırlıklı Varlıklar Nedir?
İflas riskini azaltmak için bankalar ve diğer finansal kuruluşlar tarafından bulundurulması gereken asgari sermaye tutarını belirlemek için risk ağırlıklı varlıklar kullanılmaktadır. Sermaye gereksinimi bir dayanmaktadır risk değerlendirmesi banka varlığın her tip için.
Örneğin, bir akreditif ile teminat altına alınan bir kredi daha riskli kabul edilir ve bu nedenle teminatla teminat altına alınan bir ipotek kredisinden daha fazla sermaye gerektirir.
Temel Çıkarımlar
- Bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesi olan Basel III, risk ağırlıklı varlıklar ile ilgili yönergeleri belirler.
- Risk katsayıları, belirli banka varlıklarının kredi derecelendirmelerine göre belirlenir.
- Teminatla desteklenen krediler, bir varlığın riski hesaplanırken geri ödeme kaynağına ek olarak teminat da dikkate alındığından diğerlerinden daha az riskli olarak kabul edilir.
Risk Ağırlıklı Varlıkları Anlamak
subprime çok daha yüksek bir risk vardı ev ipotek kredileri varsayılan banka yöneticileri ve düzenleyiciler mümkün olduğuna inanılan daha. Tüketiciler ipoteklerinde temerrüde düşmeye başladıklarında, birçok finans kurumu büyük miktarda sermaye kaybetti ve bazıları ödeme aczine düştü.
Bir dizi uluslararası bankacılık düzenlemesi olan Basel III, bu sorunun ilerlemesini önlemek için bazı yönergeler ortaya koymaktadır. Düzenleyiciler artık her bir bankanın varlıklarını risk kategorisine göre gruplandırması gerektiğinde ısrar ediyor, böylece gerekli sermaye miktarı her varlık türünün risk seviyesiyle eşleşiyor. Basel III, risk katsayılarını belirlemek için belirli varlıkların kredi derecelendirmelerini kullanır. Amaç, belirli bir varlık sınıfının değeri keskin bir şekilde düştüğünde bankaların büyük miktarda sermaye kaybetmesini önlemektir.
Bankaların ödeme gücü oranını hesaplamak için risk ağırlıklı varlıkların kullanılmasının birçok yolu vardır.
Bankacılar, bir varlık kategorisindeki potansiyel getiri oranını, varlık sınıfı için sürdürmeleri gereken sermaye miktarı ile dengelemek zorundadır.
Varlık Riski Nasıl Değerlendirilir
Düzenleyiciler, belirli bir varlık kategorisinin riskini değerlendirmek için çeşitli araçları dikkate alır. Banka varlıklarının büyük bir yüzdesi kredi olduğundan, düzenleyiciler hem kredi geri ödemesinin kaynağını hem de teminatın temelindeki değeri dikkate alır.
Örneğin ticari bir bina için bir kredi, kiracılardan elde edilen kira gelirine dayalı olarak faiz ve anapara ödemeleri üretir. Bina tamamen kiralanmamışsa, mülk krediyi geri ödemek için yeterli gelir elde edemeyebilir. Bina, kredi için teminat görevi gördüğünden, banka düzenleyicileri de binanın kendi piyasa değerini göz önünde bulundururlar.
Öte yandan, bir ABD Hazine bonosu, federal hükümetin vergi üretme kabiliyetiyle güvence altına alınmıştır. Bu menkul kıymetler daha yüksek bir kredi notuna sahiptir ve bu varlıkları elinde tutmak, bankanın ticari bir krediden çok daha az sermaye taşımasını gerektirir. Basel III kapsamında, ABD devlet borcu ve menkul kıymetlerine% 0 risk ağırlığı verilirken, ABD hükümeti tarafından garanti edilmeyen konut ipotekleri, risk değerlendirme değişken ölçeğine bağlı olarak% 35 ila% 200 arasında ağırlıklandırılır.
Özel Hususlar
Banka yöneticileri, makul bir getiri oranı oluşturmak için varlıkları kullanmaktan da sorumludur. Bazı durumlarda, daha fazla risk taşıyan varlıklar da banka için daha yüksek getiri yaratabilir, çünkü bu varlıklar borç verene daha yüksek düzeyde bir faiz geliri yaratır. Yönetim çeşitli bir varlık portföyü yaratırsa, kurum varlıklardan makul bir getiri elde edebilir ve ayrıca düzenleyicinin sermaye gereksinimlerini karşılayabilir.