SEC Form 4: İntifa Hakkındaki Değişiklik Beyanı Genel Bakış

Published · Updated

SEC Form 4 Nedir: İntifa Hakkındaki Değişiklik Beyanı?

SEC Form 4: İntifa Hakkındaki Değişiklik Beyanı, şirket içerisindeki kişilerin varlıklarında önemli bir değişiklik olduğunda Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu’na (SEC) sunulması gereken bir belgedir. İçeriden öğrenenler, şirketin mevcut hisselerinin% 10 veya daha fazlasına sahip olan hissedarların yanı sıra şirketin direktör ve yetkililerinden oluşur. Formlar, bildirimde bulunan kişinin şirketle olan ilişkisini ve bu tür hisse senetlerinin alım ve satımını sorar.

Form 4’ün dosyalanması, 1934 Menkul Kıymetler Borsası Yasasının 16 (a) ve 23 (a) Bölümleri ile 1940 Yatırım Şirketi Yasasının 30 (h) ve 38. Bölümleri ile ilgilidir. Form 4’te gerekli olan bilgilerin ifşa edilmesi zorunludur ve dosyalandıktan sonra kamuya açık hale gelir.

Temel Çıkarımlar

  • Şirket içerisindeki kişilerin varlıklarında önemli bir değişiklik olduğunda Form 4 Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu’na sunulmalıdır.
  • Bir taraf, Form 4 ile ilgili gerekli bilgileri ifşa etmezse, hukuki veya cezai işlemlerle sonuçlanabilir.
  • Malzeme işleminin gerçekleştiği günün sonundan itibaren iki iş günü içerisinde dosyalanması gerekmektedir.

SEC Form 4’ü Anlamak: İntifa Hakkındaki Değişiklik Beyanı

Halka açık şirketler için hisse senetlerinin veya menkul kıymetlerin mülkiyeti ile ilişkili birden fazla SEC formu vardır. SEC Form 4, genellikle SEC tarafından gerekli görülen üç formdan biridir.

Form 3

Bireyler ilk kez bir hisse senedi edindiklerinde ve menkul kıymetleri ilk kez kaydettiklerinde Form 3’ü doldururlar. Form, kişinin şirkette memur, yönetici veya intifa hakkı sahibi olmasından sonraki 10 gün içinde doldurulmalıdır.

Form 4

Form 4, şirket içerisindeki varlıklarda bir değişiklik olduğunda, bir şirket veya şirketteki bir kişi tarafından doldurulması zorunludur. Form 4, işlemden sonraki iki gün içinde SEC’e sunulmalıdır. Form 4, herhangi bir al-sat emirlerinin yanı sıra şirket hisse senedi opsiyonlarının kullanımını kapsayan iki sayfalık bir belgedir.

Opsiyonlar, hamiline hak veren, ancak hisse senedini belirli bir fiyattan ve belirli bir tarihte alma veya satma yükümlülüğü vermeyen sözleşmelerdir. Seçenekler genellikle çalışan teşvik planının bir parçası olarak şirketlerin yöneticilerine ve direktörlerine verilir. Tipik olarak, opsiyonlar önceden belirlenmiş bir tutma süresi dolduktan sonra nakde çevrilebilir veya itfa edilebilir.

Form 5

Form 5, bir kişi şirketin hisselerinin alım satımını gerçekleştirmiş ancak Form 4 yoluyla rapor edememişse dosyalanır. Form 5, kişiye şirketin mali yılının kapanışını takip eden 45 güne izin verir.

SEC, bir vakayı diğer hükümet yetkililerine ve özdenetim kuruluşlarına (SRO’lar) yönlendirirken SEC Form 4’teki bilgileri kullanabilir. Bir taraf, Form 4 ile ilgili gerekli bilgileri ifşa etmezse, hukuki veya cezai işlemlerle sonuçlanabilir.

SEC Form 4 ile İlgili Formlar

Şeffaflığın sürdürülmesi ve halka açık şirket yöneticilerinin, memurlarının ve direktörlerinin eylemlerinin kaydedilmesi için diğer bazı formlar kritik önem taşır. Bunlar, şirketin 10-K aracılığıyla dosyalanan yıllık mali raporunu ve 10-Q aracılığıyla dosyalanan üç aylık mali raporunu içerir.

Bir şirket ilk kez hisse senedi çıkarıyorsa, Form S-1’i doldurması gerekir ve herhangi bir değişiklik yapılması gerekiyorsa Form S-1A’yı doldurur. 8-K programsız malzeme olaylar veya kurumsal değişiklikler olduğunda yayınlandı.

SEC, diğer medeni, cezai veya düzenleyici yasa veya hükümlere ek olarak, federal menkul kıymetler yasalarını içeren soruşturma veya davalarda Form 4’te açıklanan bilgileri kullanma kapasitesine sahiptir.

SEC Form 4’e Nasıl Başvurulur: İntifa Hakkındaki Değişiklik Beyanı

Genel olarak, bir taraf Form 4’ü Komisyon’un Elektronik Veri Toplama Analiz ve Erişim Sistemi ( EDGAR )aracılığıyla elektronik olarak dosyalamalıdır. Zorluk sırasında istisnalar olabilir. Maddi işlemin gerçekleştiği gün sonundan itibaren iki iş günü içinde zorunludur.

İşte olan bağlantı Sahiplerinin Değişim Tablosu: Bir indirilebilir SEC Formu 4’e.

SEC Form 4’ün Gerçek Dünyadan Örneği

Şubat 2020’de,halka açık şirket Tesla Inc.’in ( İcra Kurulu Başkanı (CEO) Elon Musk, SEC Form 4’ü şahıs olarakdoldurdu. Aşağıda, SEC’in EDGAR sistemi aracılığıyla elde edilen Form 4’ün bir kopyası ve işlemin ayrıntıları yer almaktadır.

  • Bölüm 1, rapor eden kişinin Elon Musk olan adını ve şirketin adresini içerir.
  • Bölüm 2, Tesla Inc. şirket adına sahiptir.
  • Bölüm 3, 14 Şubat 2020 işlem tarihini içerir.

tablo 1

  • Bölüm 1, adi hisse senedi olan menkul kıymet türünü içerir.
  • 4. Bölüm hisse adedini, yapılan işlemi (hisselerin iktisap edilip edilmediği) ve hisselerin satın alındığı veya satıldığı fiyatı içerir.

SEC Form 4, Elon Musk’ın 13.037 hisseyi 767 $ ‘dan satın aldığını ve bu da Bay Musk’a satın alma işleminin ardından toplam 34.098.597 hisseye sahip olduğunu bıraktığını gösteriyor (bölüm 5).