SEC Form 5
SEC Form 5 Nedir: Menkul Kıymetlerin İntifa Hakkındaki Yıllık Değişiklik Beyanı?
SEC Form 5: Menkul Kıymetlerin İntifa Senedi Sahipliğindeki Yıllık Değişiklik Beyanı, yıl içinde şirketin menkul kıymetlerinde işlem yapmışlarsa, şirket içindeki kişilerin Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu’na (SEC) dosyalamaları gereken bir belgedir. Örneğin, bir şirketteki görevliler, şirketin hisse senetleri veya menkul kıymetleriyle ilgili her türlü işlemi dosyalamalıdır. SEC Form 5, bir şirketin hisselerinin mülkiyetindeki bir değişikliği bildirmeyenler için kullanılır. Bununla birlikte, diğer SEC formlarının SEC Form 5’ten önce doldurulması gerekir. Form 5, bir şirketteki mülkiyet faaliyetinin açıklanmasına yardımcı olur ve içeriden veya çalışanların yasa dışı faaliyetlerini önleyebilir.
Temel Çıkarımlar
- Şirket içerisindeki kişiler, yıl içinde güvenlik işlemleri gerçekleştirmiş ancak bunları SEC Form 4 aracılığıyla rapor edememişlerse SEC Form 5’i dosyalamalıdır.
- SEC Form 5, bir şirketin hisselerinin ve menkul kıymetlerinin mülkiyetindeki değişikliklerin uygun şekilde ifşa edilmesini sağlamaya yardımcı olur.
- SEC Form 5, halka açık olmayan bilgiler kullanılarak yapılan alım satımların içeriden öğrenenlerin ticareti gibi yasa dışı faaliyetlerin önlenmesine yardımcı olabileceğinden faydalıdır.
SEC Form 5’i Anlamak: Menkul Kıymetlerin İntifa Hakkındaki Yıllık Değişiklik Beyanı
SEC, içeriden, memurlardan ve direktörlerden, sahip oldukları şirketin menkul kıymetleri için SEC’e bir sahiplik beyanı sunmalarını gerektirir. Bir içeriden faydalı bir şirketin içinde% 10’undan fazlasına sahip şirket müdürü veya üst düzey subay, hem de herhangi bir kişi veya varlık olarak tanımlanır oylama hisselerinin.
Hisse sahipliğiyle ilişkili üç biçim vardır. SEC Form 3, kişi ilk kez hisse sahipliği için başvururken dosyalanır. Form 3, bir şirkete üye olduktan sonra en geç 10 gün içinde dosyalanmalıdır. Şirketin hisselerinin mülkiyetindeki değişiklikler (alımlar veya satışlar), SEC Form 4 aracılığıyla dosyalanmalıdır ve tipik olarak form, mülkiyet değişikliğinden sonraki iki iş günü içinde doldurulmalıdır.
Şirket içerisindeki kişiler, yıl içinde güvenlik işlemleri gerçekleştirmişlerse SEC Form 5’i dosyalamalıdırlar, ancak bunları SEC Form 4’e bildirmediler. SEC Form 5, şirketin mali yılının kapanışından sonraki 45 gün içinde dosyalanmalıdır.
SEC Form 5’in Faydaları
Form 5, ifşa yoluyla yasa dışı içeriden bilgi ticaretini önlemeye yardımcı olur. İçeriden öğrenenlerin ticareti, bir menkul kıymetin, menkul kıymet hakkında kamuya açık olmayan maddi bilgilere erişimi olan biri tarafından satın alınması veya satılmasıdır. İçeriden, maddi bilgiler açıklanmadan ticareti yapan kişi, ticaret yasadışıdır.
Örneğin, Temmuz 2018’de bir Boston federal jürisi, sırasıyla Akebia Therapeutics ve Merrimack Pharmaceuticals Inc.’de çalışan Schultz Chan ve Songjiang Wang’ı içeriden bilgi ticaretinden suçlu buldu. Hem Chan hem de Wang suçlamaları reddetti. Ancak savcılar, 2013’ten 2014’e kadar Wang’ın Merrimack’in olumlu ilaç çalışmaları hakkında özel bilgileri, Cambridge, Massachusetts merkezli şirketin sonuçları kamuya duyurmasından önce Chan’a ilettiğini belirtti. Bu bilgiyle, Chan ve karısı birkaç Merrimack hissesi satın aldı. Bir örnekte, çift 136.000 dolar kazandı.
Form 5’i doldurmak yasa dışı içeriden bilgi ticaretini tamamen engelleyemezken, bireyleri ve kuruluşları daha sorumlu hale getirmeye yönelik bir adımdır.
SEC Form 5 sunumları, şirketin mali yılı bittikten sonra en geç 45 gün içinde veya içeriden bir kişinin şirket ile olan ilişkisini sona erdirdikten sonra altı ay içinde SEC’e bağlıdır.
SEC Form 5 için Gerekli Bilgiler
SEC Form 5 aşağıdakileri gerektirir:
- Bildirimde bulunan kişinin adı ve fiziksel adresi
- İhraç edenin adı ve hisse senedi şeridi
- İhraç edenin sona eren mali yılı için bir açıklama (ay / gün / yıl)
- Form 5 bir değişiklikse, orijinal formun sunulduğu tarih (Ay / Gün / Yıl)
- Raporlayan kişinin / kişilerin ihraççı ile ilişkisi (ör. Yönetici,% 10 sahip, yetkili veya diğer)
- Bu bireysel veya ortak / grup bildirimi ise
- Menkul kıymetlerin, işlem tarihlerinin, varsayılan icra tarihlerinin, işlem kodlarının, ihraççının mali yılı sonunda sahip olunan menkul kıymetlerin bir listesi, doğrudan veya dolaylı mülkiyet notu ve dolaylı intifa hakkı niteliği
SEC Form 5 Örneği
Aşağıda, SEC Form 5: Menkul Kıymetlerin İntifa Mülkiyetindeki Yıllık Değişiklik Beyanı’nı ve yatırımcıların formu doldurmak için neyin gerekli olduğunu anlayabilmeleri için her iki sayfanın kopyalarını indirmek için bağlantı bulunmaktadır.
SEC Form 5’i indirin
Yatırımcılar, buSEC Form 5 bağlantısı aracılığıyla iki sayfalık formun bir PDF dosyasını indirebilirler. Bununla birlikte, lütfen SEC’in, SEC’in Form 5 Genel Talimatlarında belirtildiği gibi elektronik bir başvuru gerektirdiğini unutmayın.
Aşağıda, açıklama amacıyla SEC Form 5’in bir kopyası bulunmaktadır:
SEC Form 5: Sayfa 1
- Birinci sayfa, menkul kıymetin sahibi olan veya satan kişi hakkında bilgiler içerir.
- İhraççı (şirket) ile olan ilişki ve kişinin şirketin yöneticisi, memuru veya% 10 sahibi olup olmadığı listelenmelidir.
- Birinci sayfada ayrıca işlem tarihlerini, işlem sembolünü ve hisse senedi ile menkul kıymetlerin alındığı ve elden çıkarıldığı (veya satıldığı) tutarlar ve tarihler yer alır.
SEC Form 5: Sayfa 2
- İkinci sayfa, yatırımcılara önceden belirlenmiş bir fiyattan hisse senedi alma veya satma hakkı veren ancak bu zorunluluğu olmayan alım ve satım opsiyonları gibi türevleri içerir.
- Önceden belirlenmiş bir fiyat veya tarihte hisse senedine dönüştürülebilen tahvilleri içeren dönüştürülebilir menkul kıymetler ayrıca 2. sayfada listelenmiştir.