Doğrudan Transfer

Published · Updated

Doğrudan Transfer Nedir?

Doğrudan transfer, tipik olarak, bir tür emeklilik planından veya hesabından diğerine bir varlık transferidir ve bu, transferde yer alan iki finansal kurum tarafından kolaylaştırılır. Doğrudan bir transfer, genellikle bir çalışan işinden ayrıldığında ve parayı 401 (k) emeklilik planındaki bireysel bir emeklilik hesabına (IRA) veya başka bir emeklilik planına aktardığında yapılır.

Doğrudan transfer, mütevelliden mütevelli transfer olarak da adlandırılır çünkü kişi parayı almaz, bunun yerine iki finans kurumu çalışan adına transferi kolaylaştırır.

Doğrudan transfer, banka havalesi gibi bir finansal hesaptan diğerine herhangi bir elektronik para transferi anlamına da gelebilir. Bununla birlikte, genellikle emeklilik hesapları arasında IRA fonlarının doğrudan transferini ifade eder. Sonuç olarak, doğrudan transfer genellikle IRA rollover olarak adlandırılır, ancak ikisi arasında bazı farklı farklılıklar vardır çünkü tüm rollover’lar doğrudan transferler değildir.

Temel Çıkarımlar

  • Doğrudan transfer, genellikle bir emeklilik hesabından diğerine para transferidir ve ilgili iki finansal kurum tarafından kolaylaştırılır.
  • Doğrudan bir transfer, genellikle bir çalışan işini bıraktığında ve parayı 401 (k) içinde bir IRA’ya aktardığında yapılır.
  • Doğrudan transfer, kişi parayı almadığından, yedieminden mütevelli transfer olarak da adlandırılır.

Doğrudan Transferleri Anlamak

Para transferleri çeşitli şekillerde gerçekleştirilebilir. Örneğin banka havalesi,  bir banka veya finans şirketi ağı kullanılarak yapılan elektronik bir  para transferidir. Banka havalesi, hesap sahibinin parayı çekmesi veya fiziksel olarak işlemesi gerekmediğinden, para aktarmanın hızlı ve güvenli bir yoludur.

Hesap sahipleri, mobil cihaza yüklenen bir yazılım uygulaması olan bir mobil bankacılık uygulaması aracılığıyla, hesaplarından birinden diğerine, örneğin bir tasarruf hesabı gibi, doğrudan bir transfer başlatabilirler.

Emeklilik hesapları arasında para transferi yaparken, hesap sahiplerinin seçtikleri transfer yöntemine özellikle dikkat etmeleri gerekir – doğrudan transfer bu seçeneklerden biridir. Bazen bir hesap sahibi, bir IRA tasarruf hesabındaki parayı başka bir bankadaki başka bir IRA tasarruf hesabına aktarmak isteyebilir. Diğer zamanlarda, bir çalışan işinden ayrılabilir ve 401 (k) bakiyesini kişinin yeni işinde bir IRA’ya veya 401 (k) ‘ye aktarmak isteyebilir. Bu transferler genellikle bir rollover olarak adlandırılır ve IRS bunun yapılabileceği birkaç yolu özetledi.

IRA Rollover Türleri

Aşağıda, farklı IRA hesapları arasında IRA fonlarını aktarmanın üç yöntemi bulunmaktadır. Bununla birlikte, IRS cezalarından ve vergi sonuçlarından kaçınmak için transferin düzgün bir şekilde yapılmasını sağlamak için izlenmesi gereken belirli yönergeler ve kurallar vardır.

Doğrudan Rollover

Doğrudandevir, 401 (k) gibi nitelikli bir emeklilik planındaki bakiyenindoğrudan başka bir emeklilik planına veya bir IRA’ya aktarılabilmesidir. Başka bir deyişle, emeklilik planı yöneticisinden ödemeyi yeni hesaba yapmasını istersiniz.401 (k) yöneticisi, yeni hesabınıza ödenecek bir çek şeklinde dağıtımınızı veya geri çekilmenizi düzenleyebilir.

Başka bir deyişle, çek hesap sahibine ödenmez, bunun yerine parayı alacak olan finans kuruluşundaki yeni hesaba ödenir. Sonuç olarak, transfer tutarından herhangi bir vergi kesintisi yapılmayacaktır. Bununla birlikte, bu yöntemin dezavantajı, hesap sahibinin çeki almaktan ve alıcı bankaya yatırmaktan sorumlu olmasıdır.

60 Günlük Devretme

Bir IRA’dan veya bir emeklilik planından bir dağıtım doğrudan hesap sahibine ödenirse, fonlar 60 gün içinde bir IRA’ya veya bir emeklilik planına yatırılmalıdır. Genelde dağıtım miktarının% 20’si olan bir emeklilik planındaki dağıtımdan vergiler kesilecektir. IRS tarafından kesilen% 20, o vergi yılı için vergilerini beyan ettiklerinde vergi mükellefine iade edilecektir.

Ancak, hesap sahibinin yine de 60 gün içinde çekilen bakiyenin% 100’ünü yatırması gerekecektir. Başka bir deyişle, hesap sahibinin, çekilen tutarın tamamının 60 günlük limit içinde yeniden yatırıldığından emin olmak için fazladan% 20 bulması gerekirdi.

Paranın tamamı veya bir kısmı 60 gün içinde yatırılmazsa, dağıtım olarak sayılacaktır. Sonuç olarak, hesap sahibinin bu tutar üzerinden gelir vergisi ödemesi gerekecektir. Ayrıca, hesap sahibi 59½ yaşın altındaysa, IRS, bir IRA’ya yeniden yatırılmayan fonların herhangi biri için% 10’luk bir vergi cezası alacaktır.

Vekilden Mütevelliye Aktarımı

Vekilden mütevelliye transfer veya doğrudan transfer, dağıtımın doğrudan hesap sahibine ödenmediği veya hesap sahibinin yeni hesaba ödenecek bir çek almadığı durumdur.

Hesap sahibi, mevcut IRA’yı elinde bulunduran finans kurumundan doğrudan mevcut IRA’dan veya 401 (k) ‘den başka bir IRA’ya veya emeklilik planına transfer yapmasını isteyecektir. Vekilden yediemine transfer ile, transfer tutarından hiçbir vergi kesilmez. Ayrıca, transfer bir dağıtım olarak sayılmaz, yani tutar vergiye tabi gelir olarak kabul edilmez.

İki mütevelli veya finansal kurum arasında doğrudan transfer, IRA fonlarını bir emeklilik hesabından diğerine taşımak için en güvenli yöntemdir.

Nitelikli Emeklilik Hesabı Türleri

Koşullu emeklilik planlarından doğrudan devir veya transferler, emeklilik planı yöneticisi planın gelirlerini doğrudan başka bir plana veya IRA’ya ödediğinde gerçekleşir. IRS, genel nitelikli plan gereksinimleri için bir kılavuz sağlar.

Genel olarak, nitelikli emeklilik planları, İç Gelir Kanunu Bölüm 401 (a) şartlarını karşılarve bu nedenle belirli vergi avantajlarından yararlanmaya uygundur. Genellikle iki biçimde gelirler: emeklilik planı gibi tanımlanmış fayda planıve 401 (k) gibi tanımlanmış katkı planı. Nakit bakiye planı bu ikisinin bir karışımıdır.5

Nitelikli emeklilik planlarının örnekleri şunları içerir:

  • 401 (k) planları
  • Kar paylaşım planları
  • 403 (b) planları
  • 457 planları
  • Para satın alma planları
  • Çalışan hisse sahipliği ( ESOP ) planları
  • Maaş Azaltımı Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı (SARSEP)
  • Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı ( SEP )
  • Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı ( BASİT )