Ticaret kredisi

Published · Updated

Ticaret Kredisi Nedir?

Ticari kredi, bir müşterinin peşin ödeme yapmadan malları satın alabileceği ve daha sonra planlanan bir tarihte tedarikçiye ödeme yapabileceği işletmeler arası (B2B) bir anlaşmadır. Genellikle, ticari kredilerle çalışan işletmeler, alıcılara ödemeleri için 30, 60 veya 90 gün verir ve işlem bir fatura ile kaydedilir.

Ticari kredi, bir şirketin varlıklarını artıran ve belirli bir mal veya hizmet bedeli için ödemeyi gelecekte bir zamana erteleyen ve geri ödeme süresiyle ilgili olarak faiz ödenmesini gerektirmeyen% 0 finansman türü olarak düşünülebilir.

Temel Çıkarımlar

  • Ticari kredi, bir müşterinin mal veya hizmet satın almasına ve tedarikçiye daha sonra planlanan bir tarihte ödeme yapmasına izin verilen bir ticari finansman türüdür.
  • Ticari kredi, işletmeler için nakit akışını serbest bırakmanın ve kısa vadeli büyümeyi finanse etmenin iyi bir yolu olabilir.
  • Ticari kredi, kullanılan muhasebe yöntemine bağlı olarak finansal muhasebe için karmaşıklık yaratabilir.
  • Ticari kredi finansmanı genellikle düzenleyiciler tarafından küresel olarak teşvik edilir ve yeni finansal teknoloji çözümleri için fırsatlar yaratabilir.
  • Tedarikçiler genellikle mal sattıkları ancak ödeme almadıkları için ticari kredi konusunda dezavantajlıdır.

Ticari Krediyi Anlamak

Ticari kredi, alıcı için bir avantajdır. Bazı durumlarda, belirli alıcılar daha uzun ticari kredi geri ödeme koşullarını müzakere edebilir ve bu da daha büyük bir avantaj sağlar. Çoğu zaman, satıcıların ticari krediye hak kazanmak için belirli kriterleri olacaktır.

Bir B2B ticaret kredisi, bir işletmenin, onlar için ödeme yapmak zorunda kalmadan önce mal elde etmesine, üretmesine ve satmasına yardımcı olabilir. Bu, işletmelerin satılan malların maliyetlerini geriye dönük olarak karşılayabilecek bir gelir akışı elde etmelerini sağlar. envanter için geriye dönük ödeme yapmak isteyen en büyük ticari kredi kullananlardan biridir. Uluslararası iş anlaşmaları ayrıca ticari kredi koşullarını da içerir. Genel olarak, bir alıcıya ticari kredi teklif edilirse, bu genellikle bir şirketin nakit akışı için her zaman bir avantaj sağlar.

Kredinin verileceği gün sayısı krediye izin veren firma tarafından belirlenir ve hem krediye izin veren firma hem de alan firma tarafından kararlaştırılır. Ticari kredi, işletmelerin kısa vadeli büyümeyi finanse etmeleri için önemli bir yol olabilir. Ticari kredi faizsiz bir kredi şekli olduğundan, genellikle satışları teşvik etmek için kullanılabilir.

Ticari kredi tedarikçileri bir şekilde dezavantajlı duruma getirdiğinden, birçok tedarikçi erken ödemeleri teşvik etmek için ticari krediler söz konusu olduğunda indirimler kullanır. Bir müşteri, vade tarihinden önce belirli sayıda gün içinde ödeme yaparsa, bir tedarikçi indirim yapabilir. Örneğin, 30 günlük bir kredi verildikten sonraki 10 gün içinde ödeme alınırsa% 2 indirim. Bu indirim% 2/10 net 30 veya sadece 2/10 net 30 olarak adlandırılır.

Ticari Kredi Muhasebesi

Ticari krediler hem satıcılar hem de alıcılar tarafından muhasebeleştirilir. Ticari kredilerle muhasebe, bir şirketin nakit muhasebesi veya tahakkuk muhasebesi kullanmasına bağlı olarak farklılık gösterebilir. Tüm halka açık şirketler için tahakkuk muhasebesi gereklidir. Tahakkuk esaslı muhasebede bir şirket, işlem gördükleri anda gelirleri ve giderleri tanımalıdır.

Ticari kredi faturalaması, tahakkuk muhasebesini daha karmaşık hale getirebilir. Halka açık bir şirket ticari krediler sunuyorsa, işlem sırasında satışla ilgili gelir ve giderleri kaydetmelidir. Ticari kredi faturalandırması söz konusu olduğunda, şirketler masrafları karşılamak için hemen nakit varlıkları almazlar. Bu nedenle şirketler, varlıkları bilançolarında alacak hesapları olarak muhasebeleştirmelidir.

Ticari kredi ile temerrüt olasılığı vardır. Ticari kredi sunan şirketler de genellikle indirimler sunar, bu da alacak hesap bakiyesinden daha az alabilecekleri anlamına gelir. Hem varsayılan ve indirimler alacak hesapları ihtiyacını gerektirebilir kayıtlardan silinmesi indirimlerden varsayılan veya yazma-çıkışlar dan. Bunlar, bir şirketin harcaması gereken yükümlülükler olarak kabul edilir.

Alternatif olarak, ticari kredi, satın alma tarafındaki işletmeler için yararlı bir seçenektir. Bir şirket varlıkları edinebilir ancak nakit olarak kredi vermesi veya herhangi bir masrafı hemen muhasebeleştirmesi gerekmez. Bu şekilde ticari kredi, bilançoda% 0 kredi gibi hareket edebilir.

Şirketin varlıkları artar, ancak gelecekte bir zamana kadar nakit ödenmesi gerekmez ve geri ödeme döneminde faiz uygulanmaz. Bir şirketin yalnızca nakit yöntemi kullanılarak nakit ödendiğinde veya tahakkuk yöntemi kullanılarak gelir elde edildiğinde gideri muhasebeleştirmesi gerekir. Genel olarak, bu faaliyetler alıcı için nakit akışını büyük ölçüde serbest bırakır.

Ticari Kredi Eğilimleri

Ticari kredi, çok fazla finansman seçeneğine sahip olmayan işletmeler için en çok ödüllendiricidir. Finans teknolojisinde, işletmelerin ticari krediler yerine kullanmaları için yeni tür satış noktası finansman seçenekleri sunulmaktadır. Bu fintech firmalarının çoğu, satın alımlarda% 0 veya düşük faizli finansman sağlamak için satış noktasında satıcılarla ortaklık yapmaktadır. Bu ortaklıklar, satıcılar için ticari kredi risklerini azaltmaya yardımcı olurken, alıcılar için büyümeyi de destekler.

Ticari kredi, satıcılar için alacak hesapları finansmanı şeklinde yeni finansman çözümleri de beraberinde getirmiştir. Fatura finansmanı veya faktoring olarak da bilinen alacak hesapları finansmanı, işletmelere ticari kredileri, alacak hesapları bakiyeleri ile ilgili olarak sermaye sağlayan bir finansman türüdür.

Uluslararası bir bakış açısıyla, ticari kredi teşvik edilmektedir. Dünya Ticaret Örgütü, dünya ticaretinin % 80 ila% 90’ının bir şekilde ticaret finansmanına bağlı olduğunu bildiriyor. Ticaret finansmanı sigortası, birçok yeni inovasyonla birlikte küresel olarak birçok ticaret finansmanı tartışmasının bir parçasıdır. Örneğin LiquidX artık küresel katılımcılar için ticari kredi sigortasına odaklanmış bir elektronik pazar sunuyor.

ABD New York Federal Rezerv Bankası tarafından yürütülen araştırma da bazı önemli bilgileri vurgulamaktadır. 2019 Küçük İşletme Kredi Anketi ticaretin finansman işletmelerin% 13’ü bunu kullanmak bildiriyor ile küçük işletmeler tarafından kullanılan üçüncü en popüler finansman aracıdır bulur.

İlgili Kavramlar ve Diğer Hususlar

Ticari kredi, işletmelerin finansmanı üzerinde önemli bir etkiye sahiptir ve bu nedenle diğer finansman koşulları ve kavramlarıyla bağlantılıdır. İşletme finansmanını etkileyen diğer önemli terimler kredi notu, ticaret hattı ve alıcının kredisidir.

Bir  kredi derecelendirme  borç geri ödeme zamanında ve diğer faktörleri içeren mali geçmişine dayalı bir kredi alanın kredi genel bir değerlendirmesi, bir iş veya bireysel olsun, olduğunu. İyi bir kredi notu olmadan, bir işletmeye ticari kredi teklif edilemez.

İşletmeler, kararlaştırılan şartlara göre ticari kredi bakiyelerini ödemezlerse, genellikle ücret ve faiz şeklinde cezalar uygulanır. Satıcılar ayrıca, alıcının kredi notunu etkileyebilecek ticari kredi temerrütlerini de rapor edebilir. Bir alıcının kredi notunu etkileyen temerrütler, diğer finansman türlerini elde etme yeteneklerini de etkileyebilir.

Ticari kredi genellikle yalnızca yerleşik bir kredi geçmişi olan işletmeler için mevcuttur. Kredi geçmişi olmayan yeni işletmelerin başka finansman yöntemlerine bakması gerekebilir.

Bir  ticaret hattı veya ticari hat, bir işletme kredi raporlama kurumuna sağlanan bir ticari kredi hesabı kaydıdır. Büyük işletmeler ve halka açık şirketler için ticaret hatları, Standard & Poor’s,  Moody’s veya  Fitch gibi derecelendirme kuruluşları tarafından takip edilebilir.

Alıcının kredisi  uluslararası ticaretle ilgilidir ve esasen özellikle sermaye malları ve hizmetlerinin satın alınmasını finanse etmek için verilen bir kredidir. Alıcının kredisi, sınırların ötesindeki farklı kurumları içerir ve tipik olarak minimum birkaç milyon dolar kredi tutarına sahiptir.

Ticari Kredinin Avantaj ve Dezavantajları

Alıcılar

Alıcılar için ticari kredinin avantajları, finansmana basit ve kolay erişimi içerir. Aynı zamanda, bir bankadan kredi gibi diğer finansman araçlarıyla karşılaştırıldığında hiçbir ek maliyet olmaksızın sağlanan uygun bir finansman türüdür.

Ödeme daha sonraya kadar vadesi gelmediğinden, ticari krediler işletmelerin nakit akışını iyileştirir; daha sonraki bir tarihe kadar bu malların bedelini ödemek zorunda kalmadan edindikleri malları satabilirler. Ticari krediler, iş profilinizi ve tedarikçilerinizle olan ilişkinizi de geliştirir.

Ticari kredinin dezavantajları, ödemelerin zamanında yapılmaması durumunda yüksek maliyetleri içerir. Maliyetler genellikle gecikmiş ödeme ceza masrafları veya ödenmemiş borca ​​ilişkin faiz ücretleri şeklinde görünür. Ödemeler yapılmazsa, bu, işletmenizin kredi profilini ve tedarikçinizle olan ilişkinizi de olumsuz etkileyebilir.

Satıcılar

Satıcılar için ticari kredilerin avantajları arasında müşterilerinizle güçlü bir ilişki kurmak, müşteri sadakatini teşvik etmek ve bu nedenle tekrar iş yapmak yer alır. Alıcılar, finansmanla ilgili hiçbir maliyet olmadığında daha fazla satın alma eğiliminde olduğundan, ticari krediler de daha yüksek satış hacimlerine yol açabilir.

Ticari kredi söz konusu olduğunda, satıcıların alıcılara göre birkaç dezavantajı daha vardır. Bunlar, gecikmiş geliri içerir. Bir işletme nakit parayla doluysa, bu sorun olmaz. Bütçeler kısıtlıysa, geciken gelir işletme maliyetlerini karşılama açısından bir sorun olabilir.

Bazı alıcılar kaçınılmaz olarak ödeme yapamayacağından, ticari krediler de kötü borçlarla birlikte gelir. Bu, bir işletmenin finansmanı genişletirken risk aldığı anlamına gelir. Kötü borçlar silinebilir, ancak bir müşterinin ödeme yapmaması her zaman bir işletme için zararlı olabilir.

Artıları

  • Alıcılar için uygun maliyetli finansman araçları
  • Alıcılar için nakit akışını iyileştirir
  • Satıcılar için daha yüksek satış hacimlerini teşvik eder
  • Satıcılar için güçlü ilişkiler ve müşteri bağlılığı sağlar

Eksileri

  • Ödemeler zamanında yapılmazsa alıcılar için yüksek maliyet
  • Geç ödemeler veya kötü borçlar, bir alıcının kredi profilini ve tedarikçilerle olan ilişkisini olumsuz etkileyebilir
  • Satıcılar, alıcıların borçlarını ödememe riskini taşır
  • Geciken ödemeler, satıcılar için bilançoyu zorlayabilir

Ticaret Kredisi SSS

Ticari Krediyi Kullanmanın En Yaygın Koşulları Nelerdir?

Ticari kredi kullanmanın en yaygın koşulları, bir alıcının yedi, 30, 60, 90 veya 120 gün içinde ödeme yapmasını gerektirir. Koşullarda kararlaştırılan tarihten önce ödeme yapılırsa yüzde indirimi uygulanır.

Ticaret Kredisi Ne Tür Kredidir?

Ticaret kredisi, bir işletmenin daha sonraya kadar ödeme yapmak zorunda kalmadan mal satın alabildiği ticari finansmandır. Bir ticari krediyle ilgili ticari finansman,% 0 borçlanma maliyetiyle gelir.

Ticari Kredi Türleri Nelerdir?

Ticari krediler, açık hesaplar, senet senetleri veya ödenecek senetler şeklinde gelebilir. Açık hesap, satıcının malları ve faturayı alıcıya gönderdiği gayri resmi bir anlaşmadır. Senet, alıcının ödeme tarihi de dahil olmak üzere şartları kabul ettiği ve belgeyi imzalayıp satıcıya iade ettiği resmi bir sözleşmedir. Ödenecek faturalar, satıcı tarafından çekilen ve alıcı tarafından vade tarihinde bir ödeme sözleşmesi ile kabul edilen finansal araçları ifade eder.

Ticaret Kredisi Pahalı mı?

En saf haliyle, ticari kredi, ilişkili bir maliyet olmadığından alıcı için pahalı değildir. Ticari kredi faizsiz bir kredidir. Bununla birlikte, ödeme, üzerinde anlaşılan tarihe kadar yapılmazsa, ticari kredi pahalı olabilir, bu nedenle borçlu, gecikme ücretleri veya satıcı tarafından ödenmemiş tutar üzerinden alınan bir faiz oranı yoluyla yüksek maliyetlere maruz kalabilir.

Alt çizgi

Ticari kredi, işletmelere operasyonlarında büyük fayda sağlayan bir ticari finansman şeklidir. Bir alıcı için faizsiz bir kredidir ve daha sonraki bir tarihte ödenmesi gereken malları hiçbir ekstra ücret ödemeden almalarını sağlar. Bu, gelişmiş nakit akışlarına ve finansmanla ilgili geleneksel maliyetlerden kaçınılmasına olanak tanır.