Vergi Açısından Verimli Yatırım: Başlangıç Kılavuzu
Her yatırımın bir maliyeti vardır. Bununla birlikte, tüm masraflar arasında vergiler en çok acı çekebilir ve getirilerinizden en büyük ısırığı alabilir. İyi haber şu ki, vergi açısından verimli yatırım, ister emeklilik için tasarruf etmek ister nakit yaratmak isteyin, vergi yükünüzü en aza indirebilir ve kâr hanenizi maksimize edebilir.
Temel Çıkarımlar
- Vergi diliminiz ne kadar yüksekse, vergi açısından verimli yatırım o kadar önemli hale gelir.
- Genel olarak, vergiye tabi hesaplarda vergi etkin yatırımlar yapılmalıdır.
- Vergi açısından verimli olmayan yatırımlar, vergiden ertelenmiş veya vergiden muaf hesaplarda daha iyidir.
Vergi Açısından Verimli Yatırım Neden Önemlidir?
Schwab Finansal Araştırma Merkezi, vergilerin ve diğer harcamaların yatırım getirileri üzerindeki uzun vadeli etkisini değerlendirdi ve yatırım seçimi ve varlık tahsisi getirileri etkileyen en önemli faktörler olsa da, çalışma vergileri en aza indirmenin de önemli bir etkiye sahip olduğunu buldu.
Bunun iki nedeni var. Birincisi, vergi olarak ödediğiniz parayı kaybetmenizdir. Diğeri, paranın hala yatırılmış olsaydı yaratabileceği büyümeyi kaybetmenizdir. Vergi sonrası beyannameleriniz, vergi öncesi beyannamelerinizden daha önemlidir. Ne de olsa vergi sonrası dolarlar harcayacaksınız – şimdi ve emeklilikte. Getirinizi en üst düzeye çıkarmak ve paranızın daha fazlasını elinizde tutmak istiyorsanız, vergi açısından verimli yatırım bir zorunluluktur.
Yatırım Hesapları
Vergi açısından verimli yatırım, bu yatırımları tutmak için doğru yatırımları ve doğru hesapları seçmeyi içerir. İki ana yatırım hesabı türü vardır :
- Vergiye tabi hesaplar
- Vergi avantajlı hesaplar
Vergiye Tabi Hesaplar
Bir aracı kurum hesabı, vergilendirilebilir hesaba bir örnektir. Bu hesapların herhangi bir vergi avantajı yoktur, ancak IRA’lar ve 401 (k) s gibi vergi avantajlı hesaplardan daha az kısıtlama ve daha fazla esneklik sunarlar. Bir IRA veya 401 (k) ‘den farklı olarak, bir aracılık hesabıyla, paranızı herhangi bir zamanda, herhangi bir nedenle, herhangi bir vergi veya ceza olmaksızın çekebilirsiniz.
Hesapta en az bir yıl boyunca yatırım tutarsanız, daha uygun olanuzun vadeli sermaye kazancı oranını ödersiniz: vergi diliminize bağlı olarak% 0,% 15 veya% 20. Bir yıldan daha az bir süredir bir yatırıma sahipseniz, bu, normal gelir vergisi diliminize eşit olankısa vadeli sermaye kazançlarına tabi olacaktır.
Vergi Avantajlı Hesaplar
Vergiden avantajlı hesaplar genellikle ya vergiden ertelenmiş ya da vergiden muaftır. Geleneksel IRA’lar ve 401 (k) planları gibi vergi ertelemeli hesaplar,önceden vergi indirimi sağlar. Anında vergi avantajı sağlayan bu planlara katkılarınızı düşebilirsiniz. Emeklilikte paranızı çektiğinizde vergi ödersiniz – yani vergi “ertelenir”.3
Roth IRA’lar veRoth 401 (k) ler dahil vergiden muaf hesaplarfarklı şekilde çalışır. Bu planlara katkılar, vergi sonrası dolarla yapılır, böylece geleneksel IRA’lar ve 401 (k) lerde yaptığınız aynı peşin vergi indirimini almazsınız. Bununla birlikte, yatırımlarınız vergisiz büyür ve emeklilikte nitelikli para çekme işlemleri de vergisizdir. Bu nedenle bu hesaplar “vergiden muaf” olarak kabul edilir.5
Vergi Açısından Verimli Yatırım Stratejileri
IRA’lar ve 401 (k) gibi vergiden avantajlı hesapların yıllık katkı limitleri vardır.2020 ve 2021için, IRA’larınıza toplam 6.000 ABD doları veya 50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000ABD doları katkıda bulunabilirsiniz(1.000 ABD doları “yakalama” katkısı nedeniyle).
401 (k) ile, hem 2020 hem de 2021’de 50 yaşında veya daha büyükseniz, 19.500 $ ‘a veya 26.000 $’ a kadar katkıda bulunabilirsiniz. Kombine çalışan / işveren katkısı 57.000 $ ‘ı (yakalama katkısıyla 63.500 $) geçemez 2020 için ve 2021 için 58.000 $ (yakalama katkısı ile 64.500 $)
Vergi avantajları nedeniyle, tüm yatırımlarınızı IRA’lar ve 401 (k) s gibi vergi avantajlı hesaplarda tutabilmeniz ideal olacaktır. Ancak yıllık katkı limitleri – ve esneklik eksikliği (niteliksiz para çekme işlemleri vergileri ve cezaları tetikler) nedeniyle – bu her yatırımcı için pratik değildir.
Vergi verimliliğini en üst düzeye çıkarmanın iyi bir yolu, yatırımlarınızı “doğru” hesaba yatırmaktır. Genel olarak, vergi getirilerinden daha azını kaybeden yatırımlar vergilendirilebilir hesaplar için daha uygundur. Tersine, getirilerinin daha fazlasını vergilere karşı kaybetme eğiliminde olan yatırımlar, vergi avantajlı hesaplar için iyi adaylardır.
Vergi Açısından Verimli Yatırımlar
Çoğu yatırımcı, bir yatırımı satarsanız, herhangi bir kazanç için vergi borçlu olabileceğinizi bilir. Ancak, yatırımınız kazançlarını sermaye kazancı veya temettü olarak dağıtıyorsa, kancaya da takılmış olabilirsiniz; yatırımı satıp satmaman.
Doğası gereği, bazı yatırımlar diğerlerinden daha fazla vergi verimlidir. borsada işlem gören fonlar (ETF’ler) daha az sermaye kazancı tetikledikleri için vergi açısından daha verimli olma eğilimindedir. Öte yandan, aktif olarak yönetilen fonlar, menkul kıymetleri daha sık alıp satma eğilimindedir, bu nedenle daha fazla sermaye kazancı dağıtımı (ve sizin için daha fazla vergi) üretme potansiyeline sahiptirler.
Tahviller başka bir örnektir. Belediye tahvilleri vergi açısından çok etkilidir çünkü faiz geliri federal düzeyde vergilendirilemez – ve genellikle eyalet ve yerel düzeyde de vergiden muaftır (bu nedenle munilere bazen “üçlü bedava” denir). Bu tahviller vergilendirilebilir hesaplar için iyi adaylardır çünkü zaten vergi açısından etkinler.
Seri I tahvilleri (tasarruf tahvilleri) de vergi açısından etkilidir çünkü eyalet ve yerel gelir vergilerinden muaftırlar. Ancak şirket tahvillerinin vergiden muaf hükümleri yoktur ve bu nedenle vergi avantajlı hesaplarda daha iyi durumdadır.
Kısa vadeli sermaye kazançlarının yüksek düzeylerini dağıtan yatırımlar, vergi avantajlı bir hesapta daha iyidir.
İşte vergi bilincine sahip yatırımcıların paralarını nereye koyabileceklerinin bir özeti:
Birçok yatırımcının hem vergilendirilebilir hem de vergiden avantajlı hesapları vardır, böylece her bir hesap türünün sunduğu avantajlardan yararlanabilirler. Tabii ki, tüm yatırım paranız tek bir hesap türündeyse, yatırım seçimi ve varlık tahsisine odaklandığınızdan emin olun.
Alt çizgi
İster emeklilik için biriktirmek ister nakit yaratmak olsun, yatırım yapmanın temel ilkelerinden biri vergileri en aza indirmektir. Vergileri en aza indirmek için iyi bir strateji, vergilendirilebilir hesaplarda vergi açısından verimli yatırımları tutmak ve vergi avantajlı hesaplarda vergi açısından daha az verimli yatırımlar yapmaktır. Bu, hesaplarınıza zaman içinde büyümek için en iyi fırsatı vermelidir.
Tabii ki, bir yatırımı vergiden avantajlı bir hesapta tutmak daha iyi olsa bile, vergiler yerine başka faktörlere öncelik vermeniz gereken durumlar olabilir. Örneğin bir şirket tahvili, IRA’nız için daha uygun olabilir, ancak likiditeyi korumak için aracılık hesabınızda tutmaya karar verebilirsiniz. Ayrıca, vergi avantajlı hesapların katı katkı limitleri olduğundan, IRA’nızda veya 401 (k) ‘nizde daha iyi durumda olsalar bile, vergilendirilebilir hesaplarda belirli yatırımları tutmanız gerekebilir.
Daima durumunuz ve hedefleriniz için en iyi vergi stratejisini seçmenize yardımcı olabilecek kalifiye bir yatırım planlayıcısına, finansal danışmana veya vergi uzmanına danışın.