Yaşam Beklentisi Yöntemi
Yaşam Beklentisi Yöntemi Nedir?
Yaşam beklentisi yöntemi, bir emeklilik hesabının bakiyesini veya toplam değerini poliçe sahibinin beklenen yaşam süresine bölerek bireysel emeklilik hesabı (IRA) dağıtım ödemelerini hesaplamanın bir yoludur. Yaşam beklentisi yöntemi, Emeklilik hesapları için gerekli minimum dağılımları (RMD’ler) İç Gelir Servisi (IRS) tarafından hesaplamanın en basit yöntemidir.
RMD’ler, işletme sahibi 72 yaşına geldiğinde belirli emeklilik hesaplarından çekilmesi gereken zorunlu dağıtımlardır. IRS’nin 2020 için IRA’lar ve 401 (k) ler dahil olmak üzere emeklilik hesapları için RMD’leri askıya aldığını lütfen unutmayın.
27 Mart 2020’de Başkan Trump, CARES Yasası (Koronavirüs Yardımı, Yardım ve Ekonomik Güvenlik Yasası) adı verilen 2 trilyon dolarlık bir koronavirüs acil teşvik paketini yasaya dahil etti. 72 yaş ve üstü için 2020 gerekli minimum dağıtımları askıya alarak emeklilik hesaplarının son borsa düşüşlerinden kurtulmaları için daha fazla zaman tanıdı.
Temel Çıkarımlar
- Yaşam beklentisi yöntemi, RMD miktarlarınızı belirlemenin birincil yoludur.
- RMD’ler, sahibi 72 yaşına geldiğinde belirli emeklilik hesaplarından çekilmesi gereken zorunlu dağıtımlardır. (RMD’lerin 2020 için askıya alındığını unutmayın.)
- Yaşam beklentisi yöntemi, aktüeryal yaşam beklentinizi ve başlangıç hesabı bakiyenizi hesaba katar.
Yaşam Beklentisi Yöntemini Anlamak
Yaşam beklentisi yöntemi, RMD’leri geleneksel IRA’lardan veya 401 (k) planları gibi nitelikli emeklilik hesaplarından hesaplamak için kullanılır. Bu hesaplardan minimum para çekme tutarları 72 yaşından itibaren alınmalıdır.
Bu yöntem, IRS yaşam beklentisi faktörlerinin yanı sıra, o yılın geri çekilmesinden önceki dağıtım yılında IRA’nızın değerini kullanır. Bu nedenle, bu değişken bir yöntemdir ve IRA değeriniz artarsa veya azalırsa, yılın dağıtım miktarı buna göre artar veya azalır. Yaşam beklentiniz söz konusu olduğunda da durum böyledir.
IRS aktüeryal tabloları, mal sahibinin yaşam beklentisini veya mal sahibi ile bir yararlanıcının ortak yaşam beklentilerini belirlemeye yardımcı olur.
Yaşam Beklenti Yöntemleri Türleri
İki tür yaşam beklentisi yöntemi vardır: belirli terim yöntemi ve yeniden hesaplama yöntemi.
Belirli Dönem Yöntemi
Vadeli belirli yöntemde, emeklilik hesabından dağıtım veya para çekme, ilk para çekme anındaki yaşam beklentinize bağlıdır. Takip eden her yıl, yaşam beklentisi bir yıl azaldığından, hesap sürekli olarak tükenir. Yaşam beklentisi yaşınıza ulaştığınızda emeklilik hesabı sonunda boş kalacaktır. Bu nedenle, bazı insanlar yaşam beklentilerini aşarlarsa fonlarını tamamen tüketebilirler.
Yeniden Hesaplama Yöntemi
Bazıları, yıllık ödeme ödemelerini geçme riskini dengelemek için, her yıl ortalama yaşam sürenizi yeniden hesaplayarak belirli vadeli yöntemden farklı olan yeniden hesaplama yöntemini seçer. Bu durumda, hesabınızdan mümkün olduğunca az para çekiyorsunuz. Bununla birlikte, yararlanıcınız erken ölürse, para çekme işlemlerini yalnızca yaşam beklentinize göre yeniden yapılandırmanız gerekir.
Yaşam Beklentisi Yöntemi Örneği
Yaşam beklentisi geri çekilmeleri için belirli terim yöntemini seçen 54 yaşındaki bekar bir kadının durumuna bakalım. Bu senaryoda, kadın 2021’de IRA dağıtımları almaya başlamak isterse, önce toplam hesap değerini 31 Aralık 2020 itibariyle hesaplaması ve IRS Yayını 590 Ek C’ye göre yaşam beklentisini hesaplaması gerekir. 100.000 dolardı ve yaşam beklentisi 30.5 yıldı, her yıl dağıtımlarda alabileceği miktar 3.278.69 dolardı.
Ertesi yıl, şu anda 55 yaşında olan kişi 31 Aralık’taki hesap bakiyesini tekrar not alacak ve miktarı yeni yaşam beklentisi olan 29.6’ya bölecekti. Esasen, yaşlandıkça yaşam beklentisi kısalır, ancak bu ilişki doğrusal değildir.