Bireysel Emeklilik Maaşı
Bireysel Emeklilik Maaşı Nedir?
Bireysel emeklilik maaşı, sigorta şirketleri tarafından satılan bireysel emeklilik hesabına (IRA) benzer bir yatırım aracıdır. Bireysel emeklilik maaşları, emeklilere düzenli bir gelir akışı sağlayabilir. Bununla birlikte, her yıl ne kadar katkıda bulunabileceğine dair sınırlar vardır ve yıllık ödemeler genellikle bunlarla ilişkili daha yüksek ücretlere sahiptir.
Temel Çıkarımlar
- Bireysel bir emeklilik maaşı, bireysel bir emeklilik hesabı veya IRA gibi çalışan bir sigorta sözleşmesidir.
- IRA’lar geniş bir yatırım yelpazesi sunarken, bireysel emeklilik maaşları yalnızca sabit veya değişken maaşlara yatırım yapar.
- IRA’lar gibi, bireysel emeklilik maaşları hem geleneksel hem de Roth versiyonlarında gelir.
- Sonuç olarak, türüne bağlı olarak, mal sahibi ya önceden bir vergi indirimi alabilir ya da daha sonra vergisiz gelir elde edebilir.
Bireysel Emeklilik Maaşlarını Anlamak
Diğer emeklilik türleri gibi, bireysel emeklilik maaşı da bir birey ile bir sigorta şirketi arasındaki bir sözleşmedir. Kişi üzerinde mutabık kalınan bir miktar katkıda bulunur ve sigortacı, gelecekteki bir tarihte, ya toplu ödeme şeklinde ya da bir dizi düzenli ödeme şeklinde parayı faizle birlikte geri ödemeyi taahhüt eder. Bireyler genellikle Sosyal Güvenlik gibi diğer emeklilik gelirlerini desteklemek için maaş alırlar.
Bireysel emeklilik gelirleri, sabit bir yıllık ödeme veya değişken bir yıllık ödeme şeklini alabilir. Sabit gelirler belirli bir faiz oranı öderken, değişken gelirler getirilerini yıllık gelir sigortası sahibi tarafından seçilen bir alt hesap portföyüne dayandırır. Bu alt hesaplar, yatırım fonları gibi görünür, yatırım fonlarıyla aynı stratejileri izler ve yatırım fonlarıyla benzer adlara sahiptir, ancak yatırım fonu değildir.
Biriktirme aşaması olarak bilinen süreçte, yıllık gelir hesabındaki para vergiden ertelenmiş olarak büyür.
Katkı Sınırları
Bir IRA içinde satın alınan bireysel emeklilik maaşları, IRA’larlaaynı katkı limitlerine, telafi hükümlerine ve temel vergi avantajlarına sahiptir.2020 ve 2021 için, 50 yaşın altındaki kişiler için yıllık katkı limiti 6.000 $ ‘dır. 50 yaş ve üstü olanlar, toplam 7.000 $ olmak üzere 1000 $’ lık ek katkı payı ödemeye hak kazanırlar.
Ayrıca, IRAS gibi, bireysel emeklilik annuiteleri hem de mevcutturgeleneksel veRoth sürümleri. Geleneksel versiyonda, mal sahibinin katkıları genellikle yapıldıkları yıl için vergiden düşülebilir, ancak para çekme işlemleri daha sonra vergilendirilir. Roth sürümü önceden vergi indirimi sağlamaz, ancak daha sonra para çekme işlemleri vergiden muaf olabilir.
Ödeme Aşaması
Yıllık gelir sigortası sahibi hesaptan düzenli gelir elde etmeye başladığında – ödeme aşaması olarak bilinir – bu para, geleneksel bireysel emeklilik maaşı durumunda normal gelir olarak vergilendirilecek veya bir Roth durumunda vergilendirilmeyecektir. Bu aynı zamanda geleneksel ve Roth IRA’ların çalışma şeklidir.
Bireysel emeklilik maaşları için birkaç özel kural geçerlidir. Yıllık gelir sigortası sahibinin adına verilmelidir ve yalnızca yıllık sigorta sahibi veya hayatta kalan yararlanıcıları sözleşmeden yararlanma hakkına sahiptir. Mal sahibinin yıllık ödemedeki tüm menfaati tamamen kazanılmalıdır ve mal sahibinin bakiyenin hiçbirini başka bir kişiye devretmesine izin verilmez (ancak ölümünden sonra parayı almak için bir lehtar belirleyebilirler). Yıllık gelirin primlerinin esnek olması gerekir, böylece mal sahibi, gelirinin değişmesi durumunda ödeme tutarlarını değiştirebilir.
Bireysel emeklilik maaşları, yatırım tercihlerinde, birçok farklı menkul kıymet türüne yatırım yapabilen IRA’lardan daha sınırlıdır.
Bireysel Emeklilik Yıllık Karşılığı Bireysel Emeklilik Hesabı
Bireysel emeklilik gelirleri ile IRA’lar arasındaki en büyük fark, sahip oldukları yatırım türleridir. Bireysel emeklilik gelirleri yalnızca sabit ve değişken gelirlerle sınırlıdır. Öte yandan, bireysel emeklilik hesapları, hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları ve gayrimenkul gibi çok çeşitli yatırımları tutabilir. Yıllık gelirler genellikle yüksek ücretleriyle de bilinir, bu nedenle IRA’ların emeklilik için yatırım yapmanın daha ekonomik bir yolu olması muhtemeldir.