Vergi Sonrası Katkı
Vergi Sonrası Katkı Nedir?
Vergi sonrası katkı, bu kazançlar üzerindeki gelir vergileri zaten düşüldükten sonra bir emeklilik veya yatırım hesabına ödenen paradır. Vergi avantajlı bir emeklilik hesabı açarken, bir birey, sözde geleneksel emeklilik hesabı ise, borçlu olduğu gelir vergilerini emekli olduktan sonrasına ertelemeyi seçebilir veya eğer varsa, gelir vergisini ödemenin yapıldığı yıl içinde ödeyebilir. bu bir Roth emeklilik hesabıdır.
Çoğunlukla daha yüksek gelire sahip olan bazı tasarruf sahipleri, izin verilen maksimum vergi öncesi miktara ek olarak geleneksel bir hesaba vergi sonrası gelire katkıda bulunabilir. Anında herhangi bir vergi indirimi almazlar. Vergi öncesi ve vergi sonrası paranın bu şekilde karıştırılması, vergi amaçları için dikkatli bir muhasebe gerektirir.
Vergi Sonrası Katkıları Anlamak
Amerikalıları emeklilik yıllarına doğru biriktirmeye teşvik etmek için hükümet, birçok şirket tarafından çalışanlarına sunulan 401 (k) planı ve gelir elde eden herkesin yapabileceği IRA gibi bir dizi vergi avantajlı emeklilik planı sunmaktadır. bir banka veya aracı kurum aracılığıyla açın.
Bir emeklilik hesabı açan kişilerin tümü olmasa da çoğu iki ana seçenekten birini seçebilir:
- Geleneksel emeklilik hesabı, sahibinin bir yatırım hesabına “vergi öncesi” para koymasına izin verir. Yani, para ödendiği yıl gelir vergisine tabi değildir. Tasarruf sahibinin o yıl için brüt vergiye tabi geliri katkı payı kadar azaltılır. IRS, hesap sahibi muhtemelen emekli olduktan sonra parayı çektiğinde ödenmesini alacaktır.
- Roth hesabı “vergi sonrası” seçenektir. Tasarruf sahibinin vergilendirildikten sonra para ödemesine izin verir. Bu, kişinin hemen eve götürdüğü gelirine daha çok zarar verir. Ancak emekli olduktan sonra, hesaptaki tüm bakiye üzerinden başka vergi borcu olmaz. Roth 401 (k) seçeneği (belirlenmiş bir Roth seçeneği olarak anılır) daha yenidir ve tüm şirketler bunları çalışanlarına sunmaz. Belirli bir sınırın üzerindeki kazanç sahipleri, Roth IRA hesabına katkıda bulunmaya uygun değildir.
Vergi Sonrası mı, Vergi Öncesi mi?
Vergi sonrası Roth seçeneği, daha fazla vergilere tabi olmayan bir emeklilik yuva yumurtasının cazibesini sunar. Ya beklenen emeklilik gelirleri nedeniyle ya da vergilerin artacağını düşündükleri için gelecekte daha yüksek bir vergi oranı ödeyeceklerine inananlar için en mantıklı olanı budur.
Buna ek olarak, vergi sonrası katkıda bulunan para, herhangi bir zamanda büyük bir IRS cezası uygulanmadan geri çekilebilir. (Hesap sahibi 59½ olana kadar hesaptaki kar dokunulmazdır.)
Olumsuz tarafı, vergi sonrası seçeneği, hesaba yapılan her katkı ile daha küçük bir maaş çeki anlamına gelir.
Vergi öncesi veya geleneksel seçenek, katkıların yapıldığı yıl için tasarruf edenlerin borçlu olduğu vergileri azaltır. Mevcut gelire daha küçük bir darbe.
Dezavantajı ise, bu tür bir emeklilik fonundan çekilmeler, ister ödenen para olsun, ister kazanılan paradan kâr olsun, vergilendirilebilir gelir olacaktır.
Vergi Sonrası Katkılar ve Roth IRA’lar
Tanım gereği bir Roth IRA, para Roth IRA’da en az beş yıl tutulduğu sürece kazançların vergiden muaf olduğu bir emeklilik hesabıdır. Bir Roth’a katkılar vergi sonrası dolarla yapılır ve sonuç olarak vergiden düşülemezler. Ancak, emeklilikte katkı paylarını vergisiz olarak geri çekebilirsiniz.
Hem vergi sonrası hem de vergi öncesi emeklilik hesaplarının her yıl ne kadar katkıda bulunabileceğine dair sınırları vardır.
- Hem Roth hem de geleneksel IRA’lar için yıllık katkı limiti,2020 ve 2021 vergi yılları için 6.000 $ ‘dır. 50 yaş ve üzerindekiler,1.000 $’ lıkek bir telafi katkısı yatırabilir.
- Roth ve geleneksel 401 (k) planları için katkı limiti 2020 ve 2021 için 19.500 $, artı 50 yaş ve üstü olanlar için 6.500 $ ‘dır.
Erken Çekilme Vergi Cezası
Belirtildiği gibi, bir vergi sonrası veya Roth hesabına yatırılan, ancak kazandığı herhangi bir kar olmayan para, herhangi bir zamanda ceza olmaksızın geri çekilebilir. Vergiler zaten ödendi. IRS umursamıyor.
Ancak vergi öncesi veya geleneksel bir hesapsa, 59 1/2 yaşından önce çekilen herhangi bir para tamamen vergilendirilebilir ve ağır bir erken para çekme cezasına tabidir.
İş değiştiren bir hesap sahibi, yeni işte mevcut olan benzer bir hesaba herhangi bir vergi ödemeden parayı aktarabilir. “Döndürme” terimi anlamlıdır. Bu, paranın doğrudan hesaptan hesaba gittiği ve asla elinize geçmediği anlamına gelir. Aksi takdirde o yıl için vergiye tabi gelir sayılabilir.
Karma Vergi Sonrası ve Vergi Öncesi Hesaplar
Yukarıda belirtildiği gibi, bir tasarruf sahibinin her yıl bir emeklilik hesabına katkıda bulunabileceği para miktarının sınırları vardır. (Aslında birden fazla hesabınız olabilir veya vergi sonrası ve vergi öncesi hesabınız olabilir, ancak toplam katkı sınırları aynıdır.)
Geleneksel bir IRA’ya vergi sonrası katkıların geri çekilmesi vergilendirilmemelidir. Ancak, bunun olmadığından emin olmanın tek yolu IRS Form 8606’yı dosyalamaktır. Form 8606, geleneksel bir IRA’ya vergi sonrası (indirilemez) katkı yaptığınız her yıl ve vergi sonrası bakiyenizin tamamını kullanana kadar sonraki her yıl için doldurulmalıdır.
Hesaptaki fonlar vergilendirilebilir ve vergilendirilemez bileşenlere ayrıldığından, gerekli dağıtımlar üzerinden ödenmesi gereken vergiyi hesaplamak, hesap sahibinin yalnızca vergi öncesi katkılar yapmış olmasına göre daha karmaşıktır.