Erken Çekilme

Erken Çekilme Nedir?

Erken para çekme, fonların vade tarihinden önce yıllık ödeme, mevduat sertifikası (CD) veya şartlı emeklilik hesabı gibi sabit vadeli bir yatırımdan kaldırılması anlamına gelir. Bunu yapmak, 59½ yaşından önce belirli emeklilik tasarruf hesaplarından gelen vergiden ertelenmiş paraya harç ve cezaların uygulanmasına neden olabilir.

Temel Çıkarımlar

  • Erken çekilme, sabit vadeli yatırımlarda ayrılan fonlar vaktinden önce çekildiğinde gerçekleşir.
  • Erken para çekme, yıllık gelirler, CD’ler, kalıcı hayat sigortası ve nitelikli emeklilik hesapları gibi ürünlerin özellikleridir.
  • Genellikle, böyle bir üründen erken çekilme, borçlu olunan cezalar ve vergiler dahil olmak üzere ücretlerle sonuçlanır.
  • 401 (k) gibi nitelikli emeklilik hesapları için, mevcut IRS kuralları, kurtarıcı 59½ yaşına gelmeden herhangi bir noktada erken bir para çekme işleminin gerçekleştiğini belirtir.

Erken Para Çekme İşlemlerini Anlamak

Bir yatırımcı veya tasarruf sahibi erken bir para çekme işlemi yaptığında, genellikle önceden belirlenmiş bir tür ücrete tabi olacaktır. Bu ücret, erken para çekme süresinin bitiminden önce sık para çekme işlemlerini caydırmaya yardımcı olur. Bu nedenle, bir yatırımcı genellikle sadece acil finansal endişeler varsa veya fonlar için belirgin şekilde daha iyi bir kullanım varsa erken para çekme seçeneğini tercih eder.

CD’ler gibi belirli uzun vadeli tasarruf araçlarının, altı ay, bir yıl veya beş yıla kadar gibi sabit bir vadesi vardır. CD’nin içindeki paraya vade bitmeden dokunulursa, tasarruf sahipleri, vade yaklaştıkça genellikle ciddiyeti azalacak bir cezaya tabidir. Örneğin, ikinci ayda yirminci aydan erken CD fonlarını çekerseniz çok daha büyük bir ücrete tabi olacaksınız. Bazı hayat sigortası poliçeleri ve ertelenmiş yıllık ödemelerin de birikim aşamasında kilitlenme süreleri vardır ve bunlar, erken geri çekilirse, teslim ücreti olarak bilinen cezalara da tabidir.

Erken Çekilme ve Gerekli Minimum Dağılımlar

Aksine, erken para çekme cezalarının aksine, diğer taraftan hesap sahibi belirli bir noktaya kadar para çekmezse cezalandırılabilir. Örneğin, geleneksel, BASİT  IRA’da, kalifiye plan katılımcıları 72 yaşına ulaştıkları yılı takip eden 1 Nisan’a kadar geri çekilmeye başlamalıdır. Her yıl emekli, mevcut gerekli minimum dağıtım  (RMD) hesaplamasına göre belirli bir miktarı geri çekmelidir.. Bu genellikle, emeklilik hesabının önceki yıl sonu gerçeğe uygun piyasa değerinin yaşam beklentisine bölünmesiyle belirlenir.

Erken Çekilme ve Vergi Ertelemeli Yatırım Hesapları

Erken para çekme, vergiyle ertelenmiş yatırım hesapları için geçerlidir. Bunun iki ana örneği geleneksel IRA ve 401 (k) ‘dir. Bir de geleneksel bireysel emeklilik hesabına (IRA), vergi ertelenmiş büyüyebilir yatırımlara dönüşmesine bireyler doğrudan vergi öncesi geliri; geri çekilinceye kadar sermaye kazancı veya temettü geliri vergilendirilmez. İşverenler IRA’lara sponsor olabilirken, bireyler bunları bireysel olarak da ayarlayabilir. Roth IRA’lar ayrıca herhangi bir yatırım büyümesi için erken para çekme cezalarına tabidir, ancak ödenen anapara üzerinden değil.

İşveren sponsorluğundaki bir 401 (k) ‘de, uygun çalışanlar, vergi sonrası ve / veya vergi öncesi esasa göre maaş erteleme katkıları yapabilir. İşverenler, uygun çalışanlar adına plana eşleşen veya seçmeli olmayan katkılar yapma şansına sahiptir ve ayrıca bir kar paylaşım özelliği de ekleyebilir. IRA’da olduğu gibi, 401 (k) cinsinden kazançlar ertelenmiş vergi tahakkuk eder.

Geleneksel bir bireysel emeklilik hesabında (IRA), örneğin, bir hesap sahibi 59½ yaşından önce para çekme işlemi yaparsa, tutar% 10’luk erken para çekme cezasına tabidir ve bu durumda ödenmesi gereken ertelenmiş vergileri ödemeleri gerekir. zaman. Ancak, geri çekme aşağıdaki şartlardan birini karşılıyorsa, cezadan muaf tutulabilir:

  • Fonlar, hesap sahibi veya kalifiye aile üyesi için bir ilk evin satın alınması veya yeniden inşası içindir (ömür boyu 10.000 $ ile sınırlıdır).
  • Hesap sahibi, dağıtım gerçekleşmeden devre dışı bırakılır.
  • Yararlanıcı, varlıkları hesap sahibinin ölümünden sonra alır.
  • Varlıklar, hesap sahibinin işvereninin sigortasını kaybetmesi durumunda geri ödenmeyen sağlık harcamaları veya sağlık sigortası için kullanılır.
  • Dağıtım, SEPP (Önemli Eşit Periyodik Ödeme) programının bir parçasıdır.
  • Yüksek öğretim giderleri için kullanılır.
  • Varlıklar, bir IRS vergisinin bir sonucu olarak dağıtılır.
  • İndirilemeyen katkıların bir getirisidir.