Ölüm Üzerine Transfer (TOD)

Ölüm Üzerine Nakil Nedir?

Ölüm tayinine ilişkin devir, yararlanıcıların, kişinin ölümü sırasında, vasiyetnameden geçmeden mal varlığını almasına izin verir. Bu atama ayrıca hesap sahibinin veya güvenlik sahibinin, belirlenen her bir yararlanıcının aldığı varlıkların yüzdesini belirlemesine izin verir ve bu da icra edenin ölümden sonra kişinin varlıklarını dağıtmasına yardımcı olur. TOD kaydıyla, adı geçen yararlanıcılar, kişi hayatta olduğu sürece bir kişinin varlıklarına erişemez veya üzerinde kontrol sahibi olamaz.

Ölüm Üzerine Transferi Anlamak (TOD)

Yararlanıcıların miras alacakları varlıkların farkında olmaları önemlidir, böylece önceden buna göre hazırlanabilirler.

Bireysel emeklilik hesapları, 401 (k) s ve diğer emeklilik hesapları TOD’dur. Evlenmemiş bir kişi hak sahibi olarak herhangi birini seçebilir, ancak evli bir kişinin eşi vefatı üzerine bir emeklilik hesabının bir kısmı veya tamamı üzerinde haklara sahip olabilir. Hayatta kalan bir eşin, diğer yararlanıcılardan daha fazla para çekme seçeneği vardır. Adı geçen lehtar, parayı doğrudan hesap sorumlusundan talep edebilir.

Ölüm Teminatına İlişkin Tek Tip Transfer Kayıt Yasası, sahiplerin hisse senetleri, tahvilleri veya aracılık hesapları için lehtar belirlemelerine izin verir. Süreç, ölüm anında ödenecek bir banka hesabına benzer. Hesap sahibi bir borsacıya veya bankaya kaydolduğunda, yatırımcı sahipliği alır. Daha sonra komisyoncu veya banka tarafından sağlanan yararlanıcı formunda yararlanıcıları ve yüzde tahsislerini adlandırabilirler.

Aracı Kurumlar için Vefat Üzerine Nakil (TOD) Süreci

Bir hesap sahibinin ölüm bildirimini aldıktan sonra, aracı kurum ölüm belgesi olarak ölüm belgesi, mevcut mahkeme atama mektubu, vekaletname, ikamet beyannamesi veya diğer belgeleri talep eder. Gerekli belgeler, tek veya ortak hesap gibi hesabın türüne, hesap sahiplerinden birinin veya her ikisinin de vefat etmiş olmasına ve hesabın bir güven hesabı olup olmadığına ve mütevelli veya vefat edene bağlıdır.

Firmalar aşağıdaki nedenlerle belgeleri reddedebilir:

• İnfazcı, hayatta kalan veya mütevelli gibi uygun kapasitede imzalanmamışlarsa
• Formlar, sertifika numaralarının aktarılması gibi yanlış bir şekilde doldurulursa
• Bilgiler değiştirilmişse
• Belgeler güncel değilse veya gerekli mahkeme mührü yoksa

Bu nedenlerden dolayı, bir kişinin formları doldururken ve gönderirken çok dikkatli olması gerekir.

Ölüm Üzerine Transfer: Yeni Hesaplar

Çoğu durumda, yararlanıcı için yeni bir hesap açılır ve ölen kişinin menkul kıymetleri bu hesaba aktarılır. Tipik olarak, hesap açılıncaya ve yasal yetki tesis edilene kadar hesabın başka bir firmaya satın alınması, satılması, devredilmesi veya başka faaliyetler gerçekleşemez.

Yeni bir hesap açmak, bir başvuruyu doldurmayı ve yararlanıcının gerekli kişisel bilgileri sağlamasını içerir. Aracılar bu bilgileri hesap sahibi (yararlanıcı) hakkında bilgi edinmek, mali ihtiyaçlarını karşılamak ve yasal ve düzenleyici yükümlülükleri takip etmek için kullanır.

Ölüm Üzerine Nakil Örneği (TOD)

Bir kişi bir banka hesabında 50.000 dolar ve bir emeklilik hesabında 200.000 dolar bırakarak vefat eder.

Bu hesapları kurarken, mal sahibi, ölüm durumunda varlıkların kime ve hangi yüzdelerle devredileceğini belirleyen bir yararlanıcı formu doldurabilir. Yararlanıcı formu, hesap sahibi tarafından herhangi bir zamanda güncellenebilir.

Hesabın sahibi evli ise, diğer lehtarlar isimlendirilse bile hesap büyük olasılıkla eşine devredilecektir. Yine de bu tür yasalar eyalete göre değişebilir. Hesap sahibi evli değilse, mal sahibinin vefat ettiğini kanıtlamak için tüm uygun belgelerin sunulduğu varsayılarak, varlıklar otomatik olarak adı geçen yararlanıcılara devredilecektir.

Hesabın sahibinin evli olmadığını varsayın. Banka hesaplarının% 50’sini oğullarına (adı geçen),% 50’sini kızlarına (adı verilen) bırakırlar. Ölüm üzerine ve uygun evrakların doldurulmasından sonra banka hesap bakiyesinin yarısı oğluna, diğer yarısı da kızına aktarılacaktır.

Emeklilik hesabı için mal sahibinin% 30’unun oğluna (adı verilen),% 30’unun kızına (adı verilen) ve% 40’ının adı torununa gittiğini belirttiğini varsayalım. Ölüm halinde yüzdeler hesap bakiyesi ile çarpılır ve bu miktar ilgili hak sahiplerine aktarılır.