Vergi planlaması

Vergi Planlaması Nedir?

Vergi planlaması, mümkün olan en düşük vergileri ödemenizi sağlamak için tüm unsurların birlikte çalışmasını sağlamak için bir mali durum veya planın analizidir. Vergilerde ne kadar ödediğinizi en aza indiren bir plana, vergi verimli denir. Vergi planlaması, bireysel bir yatırımcının finansal planının önemli bir parçası olmalıdır. Vergi yükümlülüğünün azaltılması ve emeklilik planlarına katkıda bulunma kabiliyetinin en üst düzeye çıkarılması başarı için çok önemlidir.

Vergi Planlamasını Anlamak

Vergi planlaması birkaç hususu kapsar. Dikkate alınacak konular arasında, gelirin zamanlaması, satın alımların büyüklüğü ve zamanlaması ve diğer harcamaların planlanması yer alır. Ayrıca, yatırımların ve emeklilik planlarının türlerinin seçimi, mümkün olan en iyi sonucu elde etmek için vergi beyannamesi statüsünü ve kesintileri tamamlamalıdır.

Emeklilik Planları için Vergi Planlaması

Emeklilik planı aracılığıyla tasarruf etmek, vergileri verimli bir şekilde düşürmenin popüler bir yoludur. Geleneksel bir IRA’ya parakatkıda bulunmak, brüt geliri, katkıda bulunan miktara göre en aza indirebilir.2020 ve 2021 için, tüm nitelikleri karşılıyorsa, 50 yaşın altındaki bir dosyalayıcı, IRA’larına maksimum 6.000 $ ve 50 yaş ve üzerindeyse 7.000 $ katkıda bulunabilir.Örneğin, yıllık geliri 50.000 dolar olan ve geleneksel bir IRA’ya 7.000 dolarlık katkı yapan 52 yaşındaki bir erkek, 43.000 dolarlık bir düzeltilmiş brüt gelire sahipse, 7,00 dolarlık katkı, emekli olana kadar vergi ertelenmiş olarak artacaktır.

Vergi borcunu azaltmaya yardımcı olmak için bir bireyin kullanabileceği birkaç başka emeklilik planı vardır. 401 (k) planları, birçok çalışanı olan büyük şirketlerde popülerdir. Plandaki katılımcılar maaş çeklerinden elde ettikleri geliri doğrudan şirketin 401 (k) planına erteleyebilirler. En büyük fark, katkı limiti dolar tutarının bir IRA’nınkinden çok daha yüksek olmasıdır.

Yukarıdakiyle aynı örneği kullanarak, 52 yaşındaki 401 (k) ‘larına 26.000 $’ a kadar katkıda bulunabilir.2020 ve 2021 için, 50 yaşın altındaysa, maaş katkısı 19.500 ABD dolarına kadar veya izin verilen 6.000 ABD doları tutarında ek katkı payı nedeniyle 50 yaş ve üzerindeyse 26.000 ABD dolarına kadar çıkabilir. Bu 401 (k) depozito, ayarlanmış brüt geliri 50.000 $ ‘dan 24.000 $’ a düşürür.

Vergi Kazanç-Zarar Hasadı

Vergi kazanç-kayıp hasadı, yatırımlarla ilgili başka bir vergi planlama veya yönetim şeklidir. Bu faydalıdır çünkü bir portföyün zararlarını genel sermaye kazançlarını dengelemek için kullanabilir. IRS’ye göre, kısa ve uzun vadeli sermaye kayıpları önce aynı türden sermaye kazançlarını dengelemek için kullanılmalıdır. Diğer bir deyişle, uzun vadeli zararlar, kısa vadeli kazançları dengelemeden önce uzun vadeli kazançları dengelemektedir. Kısa vadeli sermaye kazançları veya bir yıldan az bir süredir sahip olunan varlıklardan elde edilen kazançlar, normal gelir oranları üzerinden vergilendirilir.

2020 yılı itibarıyla uzun vadeli sermaye kazançları aşağıdaki şekilde vergilendirilir:

• Geliri 78,750 ABD Dolarından az olan vergi mükellefleri için% 0 vergi
• Geliri 78.750 $ ‘dan fazla ancak 434.550 $’ dan az olan bekar vergi mükellefleri için% 15 vergi (eğer evli veya uygun bir dul (er) evli ise 488.850 $, hanehalkı reisi için 461.700 $ veya ayrı dosyalama için 244.425 $)
• Geliri% 15 vergi için belirtilenden yüksek olanlar için% 20 vergi

Örneğin, 80.000 $ geliri olan tek bir yatırımcı 10.000 $ uzun vadeli sermaye kazancına sahipse, 1.500 $ ‘lık bir vergi yükümlülüğü olacaktır. Aynı yatırımcı, 10.000 $ ‘lık uzun vadeli sermaye kayıpları taşıyan düşük performans gösteren yatırımları sattıysa, kayıplar kazançları dengeleyecek ve bu da 0’lık bir vergi yükümlülüğü ile sonuçlanacaktır. bir yıkama satışı yapmaktan kaçınmak için.

İç Gelir Servisi’ne göre, “Sermaye zararlarınız sermaye kazancınızı aşarsa, gelirinizi düşürmek için talep edebileceğiniz fazla zarar tutarı 3.000 $ ‘dan (ayrıca evli ise 1.500 $) veya üzerinde gösterilen toplam net zararınızdır. Çizelge D’nin 21. satırı (Form 1040 veya 1040-SR).

Örneğin, 52 yaşındaki yatırımcının yıl için 3.000 $ net sermaye zararı varsa, 50.000 $ ‘lık gelir 47.000 $ olarak ayarlanacaktır. Kalan sermaye kayıpları, gelecekteki sermaye kazançlarını dengelemek için herhangi bir sona ermeden taşınabilir.