Tahsili Gecikmiş Kredi (NPL)

Published · Updated

Tahsili Gecikmiş Kredi (NPL) Nedir?

Tahsili gecikmiş kredi (NPL), borçlunun belirli bir süre için planlanmış ödemeleri yapmamış olması nedeniyle temerrüde düştüğü bir kredidir. Uygun olmama durumunun kesin unsurları belirli kredi şartlarına bağlı olarak değişebilse de, “ödeme yok” genellikle anapara veya faizin sıfır ödemesi olarak tanımlanır. Belirtilen süre, sektöre ve kredi türüne bağlı olarak da değişir. Ancak genellikle süre 90 gün veya 180 gündür.

Temel Çıkarımlar

  • Tahsili gecikmiş kredi (NPL), borçlunun temerrüde düştüğü ve bir süredir herhangi bir planlanmış anapara veya faiz ödemesi yapmadığı bir kredidir.
  • Bankacılıkta, ticari krediler, borçlunun vadesini 90 gün geçmişse geri dönüşsüz olarak kabul edilir.
  • Uluslararası Para Fonu, vadesi 90 günden daha kısa olan kredileri, gelecekteki ödemelerle ilgili yüksek belirsizlik olması durumunda verimsiz olarak değerlendirir.
  • Ancak, NPL’lerin bir standardı veya tanımı yoktur.
  • Bazı bankalar, sermayeyi boşaltmak ve / veya gelir getiren kredileri yerine getirmeye odaklanmak için diğer bankalara veya yatırımcılara NPL satmayı tercih eder.

Tahsili Gecikmiş Kredi (NPL) Nasıl Çalışır?

Sorunlu bir kredi (NPL) temerrüde düşmüş veya temerrüde yakın olarak kabul edilir. Bir kredi verimsiz olduğunda, borçlunun onu tam olarak geri ödeyeceği olasılıklar önemli ölçüde daha düşüktür. Borçlu, bir NPL’de ödemelerini yeniden başlatırsa, borçlu tüm kaçırılan ödemeleri yakalamamış olsa bile, bu bir yeniden işleyen kredi (RPL) haline gelir.

Bankacılıkta, ticari krediler, borçlu 90 gün içinde sıfır faiz veya anapara ödemesi yapmışsa veya vadeyi 90 gün geçmişse geri dönüşlü olarak kabul edilir. Bir tüketici kredisi için, vadeyi geçen 180 gün bunu bir NPL olarak sınıflandırır.

Bir kredi, anapara  veya  faiz  ödemeleri geciktiğinde veya cevapsız kaldığında gecikmiş  durumda. Borç veren, kredi sözleşmesinin ihlal edildiğini düşündüğünde ve borçlu yükümlülüklerini yerine getiremediğinde kredi temerrüde düşer.

Tahsili Gecikmiş Krediler (TGA) Türleri

Bir borç, birkaç şekilde sorunlu kredi statüsüne ulaşabilir. NPL’lerin örnekleri şunları içerir:

  • Bir anlaşma veya orijinal sözleşmedeki bir değişiklik nedeniyle 90 günlük faizin aktifleştirildiği, yeniden finanse edildiği veya ertelendiği bir kredi.
  • Ödemelerin 90 günden az geciktiği, ancak borç verenin artık borçlunun gelecekte ödeme yapacağına inanmadığı bir kredi.
  • Anapara geri ödemesinin vade tarihinin gerçekleştiği, ancak kredinin bir kısmının ödenmemiş kaldığı bir kredi.

Tahsili Gecikmiş Kredilerin (TGA) Resmi Tanımları

Birkaç uluslararası finans otoritesi, sorunlu kredilerin belirlenmesi için belirli yönergeler sunar.

Avrupa Merkez Bankası Tanımı

Avrupa Merkez Bankası (ECB) Euro Bölgesi genelinde riskleri değerlendirmek için varlık ve tanımı karşılaştırılabilirliğinin gerektirir merkez bankaları. ECB, katılımcı bankalar üzerinde stres testleri gerçekleştirirken NPL sınıflandırmasına neden olabilecek birden fazla kriter belirler. ECB, aşağıdaki durumlarda kredileri performanssız olarak tanımlamak için kapsamlı bir değerlendirme yapmış ve kriterler geliştirmiştir:

2018’de yayınlanan bir zeyilname, borç verenlerin sorunlu kredileri karşılamak için fon ayırmaları için zaman dilimini belirledi: kredinin teminat altına alınıp alınmadığına bağlı olarak iki ila yedi yıl.2020 itibariyle, euro bölgesi borç verenlerinin defterlerinde hala yaklaşık 1 trilyon dolar değerinde sorunlu krediler var.

Tahsili gecikmiş kredi (NPL), faiz veya anapara ödemelerinin belirli bir gün sayısı boyunca (herhangi bir nedenle) yapılmadığı bir kredidir.

Uluslararası Para Fonu Tanımı

sorunlu kredi sınıflandırması.

IMF, tahsili gecikmiş kredileri aşağıdaki özelliklere sahip olanlar olarak tanımlamıştır:

  • Borçlular en az 90 gün veya daha uzun süredir faiz ve / veya ana para ödemesi yapmamışsa
  • 90 gün veya daha fazlasına eşit faiz ödemeleri büyük harfle yazılır, yeniden finanse edilir veya anlaşma ile ertelenir
  • Ödemeler 90 günden daha kısa bir sürede ertelendi, ancak yüksek belirsizlikle geliyor veya borçlunun gelecekte ödeme yapacağından emin değil

Ülkeye veya borç verene göre değişebileceğinden, NPL’lerin standart veya “kabul edilmiş” bir tanımı yoktur.

Tahsili Gecikmiş Kredi (NPL) – Tekrarlayan Kredi (RPL)

Tahsili gecikmiş krediler temerrüde düşenlerdir. Yeniden canlandıran krediler, bir zamanlar verimsiz olan ve şimdi tekrar performans gösteren kredilerdir. Yeniden yapılan krediler bir zamanlar en az 90 gün gecikmişti ve şimdi tekrar performans gösteriyor.

Yeniden yapılan krediler, genellikle borçlunun iflas başvurusunda bulunduğu ve iflas anlaşmasının bir sonucu olarak ödemeleri yapmaya devam ettiği kredilerdir. Böyle bir anlaşma, genellikle borçlunun bir kredi değiştirme programı aracılığıyla ipotek konusunda güncel hale gelmesine izin verir.

Sorunlu Kredi (NPL) Örneği

Örneğin, sorunlu bir kredi, bir borçlunun temerrüde düştüğü bir kredidir. Örneğin John, işini kaybetti ve ödeme yapamıyor. Kredisinin vadesi 90 günden fazla geçti ve banka şu anda bunun yerine getirilmediğini düşünüyor. Banka krediyi performans göstermeyenler listesine kaydıracaktı.

Tahsili Gecikmiş Kredi (NPL) SSS

Getirilmeyen Kredilere Ne Olur?

Tahsili gecikmiş krediler, bankalar tarafından başka bankalara veya yatırımcılara satılabilir. Borçlunun yeniden ödeme yapmaya başlaması durumunda da kredi yeniden performans gösterebilir. Diğer durumlarda, borç veren, kredi bakiyesini sağlamak için mülkü geri alabilir.

Tahsili Gecikmiş Kredilerin Sebepleri Nelerdir?

Tahsili gecikmiş krediler, temerrütlerin yüksek olduğu ekonomik zorluklar sırasında ortaya çıkma eğilimindedir. Borçlu uzun bir süre (90 ila 180 gün gibi) bir ödeme yapamadığında meydana gelir.

Bankalar Neden Geri Getirilmeyen Krediler Satar?

Bankalar, her ay para getiren kredilere odaklanmak için sorunlu krediler satabilirler. Kredileri indirimli olarak satmak, temerrüde düşmüş bir borçludan para toplamaya çalışmaktan daha yararlı olabilir.

Getirilmeyen Kredileri Kim Satın Alır?

Diğer bankalar veya sıkıntılı borç yatırımcıları, gelir getirmeyen kredilere ve gayrimenkul yatırımcılarına yatırım yapmayı düşünebilir.

Getirilmeyen Krediyi Nasıl Çözersiniz?

Tahsili gecikmiş bir krediyi çözmek, ödemelerin yoluna geri dönmeyi içerir. Bu genellikle borç veren aracılığıyla bir kredi değişikliği anlaşması ile yapılır.

Alt çizgi

Tahsili gecikmiş kredilerin sayısı ekonomik belirsizlik sırasında artma eğilimindedir. Bu krediler, borçluların ödeme yapmayı bıraktıkları (veya yapamayacakları) kredilerdir. Belirli bir süre (genellikle 90 veya 180 gün – borç verene bağlı olarak) hiçbir ödeme alınmazsa, kredi NPL durumuna geçer.