Komisyon Üyelerinin Yıllık Karşılık Karşılığı Değerleme Yöntemi (CARVM)
CARVM Ne Anlama Geliyor?
Komisyon Üyelerinin Yıllık Rezerv Değerleme Yöntemi (CARVM), yıllık ödemeler için yasal nakit rezervlerini ifade eden bir terimdir. Birkaç farklı yönteme göre hesaplanabilir. Yıllık nakit rezervi, CARVM tarafından hesaplanan değerden büyük veya ona eşit olmalıdır. CARVM, gelecekteki garantili tüm faydaların en büyük net bugünkü değerine eşittir.
Temel Çıkarımlar
- Komisyon Üyelerinin Yıllık Rezerv Değerleme Yöntemi (CARVM) yasal nakit rezervleri ifade eder.
- CARVM’ler, poliçedeki masrafları veya gecikmeleri içermez.
- CARVM’ler, primleri aşan zarar etmeyen faydaları içerir.
CARVM’yi Anlamak
CARVM hesaplamaları, poliçelerde masrafları veya gecikmeleri içermez. Ancak, gelecekte gerekli olan primleri aşan herhangi bir tazminat dışı faydayı içerirler. Bu rezervler, teklif edildikleri her eyaletin yasalarına göre her bir yıllık taşıyıcı tarafından muhafaza edilmelidir.
CARVM Nasıl Kullanılır ve Belirlenir
CARVM, temelde yıllık ödeme düzenleyenlerin, Standart Değerleme Yasasına (SVL) uyacak varsayımları ve metodolojileri açıklığa kavuşturarak rezervlerin değerini belirlemelerinin standart bir yoludur.
Ulusal Sigorta Komiserleri Birliği 2016 raporunda, “Düzenleyiciler ve endüstri, bu sözleşmelere tek tip bir rezerv standardı ve özellikle de gelirlerdeki garantili faydaların bir kısmının uygulanması konusunda yıllardır mücadele ediyorlar” dedi. “Mevcut yaklaşımlar, ürün tasarımı, sözleşme sahibinin davranışı ve ekonomik ilişkiler ve koşullar hakkında varsayımlar yapmaktadır. Son birkaç on yılda görülen ekonomik oynaklık, bu ürünlerin karmaşıklığındaki artışla birleştiğinde, bu yaklaşımları ekonomik durumu ölçmek için kullanma girişimlerinde bulunmuştur. ilgili risk daha az başarılı. ”
Yeni Yönergeler
NAIC tarafından oluşturulan yeni yönergeler “, kapsamına giren sözleşmeler için rezervlerin, standart bir senaryo (Standart Senaryo Tutarı olarak anılır) kullanılarak belirlenen minimum taban tabanına ve varsa bu minimum taban üzerindeki fazlalığa dayanmasını gerektirir., bu sözleşmeleri stokastik olarak oluşturulmuş çok çeşitli projeksiyon senaryoları üzerinde destekleyen varlıkların ve tahmini yükümlülüklerin bir projeksiyonu ve ihtiyatlı tahmin varsayımları (Koşullu Kuyruk Beklenti Tutarı olarak adlandırılır) kullanılarak hesaplanır. ”
Muhasebeci veya aktüer olmadıkları sürece, alıcılar veya yıllık ödeme sahipleri, CARVM’in sözleşmelerinde doğru şekilde kullanılıp kullanılmadığını belirleyemeyeceklerdir. Aslında, hesaplamaların dayandığı dahili sayılara erişimleri beklenmez.
Bununla birlikte, tüm eyalet sigorta komisyon üyelerini temsil eden NAIC, bu sözleşmeleri düzenleyen şirketlerin standart değerleme yöntemlerine uymalarını şart koşmaktadır. Her eyalet sigorta komisyonu, yıllık değerleme yönergelerinin doğru bir şekilde takip edildiğini ve uygulandığını görmek için kendi eyaletlerinde iş yapan sigortacıların gözetiminden sorumludur.