Adlandırılmış Yararlanıcı Tanımı
Adı Belirlenmiş Yararlanıcı Nedir?
Adlandırılmış bir yararlanıcı, bir tröstten, sigorta poliçesinden, emeklilik planı hesabından, IRA’dan veya diğer herhangi bir finansal enstrümandan varlık toplama hakkına sahip yazılı bir yasal belgeyle kararlaştırılan bir kişidir. Tek bir mülkün birden fazla isimlendirilmiş yararlanıcısı, elden çıkarma anında gelirleri paylaşacaktır. Yıllık ödeme politikası gibi bazı durumlarda, poliçe sahibi ve adı geçen yararlanıcı aynı kişi olabilir.
Ocak 2020’nin başlarında, Başkan Trump Emekliliğin Arttırılması İçin Her Topluluğu Ayarlama (GÜVENLİ) Yasasını imzaladı. Yasa, işverenleri 401 (k) planları dahilinde yıllık gelirleri yatırım seçenekleri olarak sunmaya teşvik etmektedir.
Yararlanıcı atamaları karmaşık olabilir. Örneğin, bir hayat sigortası poliçesinde belirli bir yararlanıcı belirtildiğinde, gelirler vasiyet hükümlerine tabi olmayacak ve tereke işlemlerinden etkilenmeyecektir.
Adlandırılmış Faydalanıcıyı Anlamak
Birkaç tür yararlanıcı vardır:
- Birincil yararlanıcı : yardım alan ilk sırada yer alan kişi.
- Koşullu lehtar: Birincil lehtarın vefat etmesi durumunda bir hesabın faydalarını alan, yerinin bulunamaması veya hesap sahibinin ölümünden sonra varlıkları kabul etmeyi reddeden kişidir. Bir vasiyetname, genel olarak, şarta bağlı bir yararlanıcının herhangi bir sigorta geliri veya emeklilik varlığını alabilmesi için yerine getirilmesi gereken önceden belirlenmiş koşulları ana hatlarıyla belirtir.
- İkincil yararlanıcı : “koşullu yararlanıcı” ile eşanlamlıdır.
Belirtilen yararlanıcının mutlaka bir birey olması gerekmediğine dikkat etmek önemlidir. Örneğin, bir sigorta poliçesinin adı geçen lehtarı ölen kişinin mülkü olabilir, bu durumda gerçek lehtarlar vasiyetnamede tayin edilecektir.
Temel Çıkarımlar
- Adlandırılmış bir yararlanıcı, bir tröstten, sigorta poliçesinden, emeklilik planı hesabından veya IRA’dan varlık toplama hakkına sahip yazılı bir yasal belge ile kararlaştırılan bir kişiyi ifade eder.
- Yardım almak için ilk sırada yer alan kişileri belirleyen birincil yararlanıcılar gibi çeşitli yararlanıcı türleri vardır.
- Koşullu lehtarlar, birincil lehtarın varlığı reddetmesi, vefat etmesi veya bulunamaması durumunda bir hesabın avantajlarından yararlanma hakkına sahip bireyleri ifade eder.
- Bir yararlanıcı, tek bir bireyin aksine bir mülk olabilir.
Mayıs 2018’de Houston Chronicle, Teksas eyaletinde ikamet eden bir kişinin varlıklarının lehtarı olarak bir hayır kurumunu yasal olarak adlandırmasının yollarını ayrıntılı olarak açıkladı. Kişi, önce hayır kurumuna yararlanıcı olarak adlandırıldığını bildirmelidir. Bu bilgiler, iyi belgelenmiş yazılı iletişim kanalları aracılığıyla iletilmelidir. Daha sonra hayır kurumu, fonları talep etmek için bağış verenin banka bilgilerini ve bir ölüm sertifikasını almalıdır. Bu durumda, hedeflenen alıcının IRA avantajları talep etmesi için veraset gerekli değildir.
Yararlanıcı, mirasçıdan farklıdır. Birincisi, vasiyetname ile mülk toplama hakkına sahipken, ikincisi vasiyet miras yoluyla varlıkları alma hakkına sahip kişidir.
Adı Belirlenmiş Yararlanıcılarla İlgili Riskler
Tam bir emlak planlama sürecinde, bağışçıların resmi olarak yararlanıcıyı veya yararlanıcıları adlandırması esastır. Ayrıca, birçok mali danışman, özellikle boşanma veya sevilen birinin ölümü gibi büyük bir yaşam olayından sonra, tüm yararlanıcı atamalarının birkaç yılda bir gözden geçirilmesini ve güncellenmesini önermektedir.