İkincil Faydalanıcı
İkincil Faydalanıcı Nedir?
Aynı zamanda koşullu lehtar olarak da bilinen ikincil yararlanıcı, birincil yararlanıcı hibeden önce öldüğünde varlıkları bir irade, güven veya hesap (örneğin sigorta poliçesi veya yıllık ödeme) kapsamında devralan bir kişi veya kuruluştur.
İkincil veya koşullu bir lehtar, varlıkları yalnızca birincil yararlanıcının ölümü veya birincil yararlanıcının mirasından vazgeçme kararı gibi belirli koşulları karşıladığında devralır. İmtiyaz verenin ölümü sırasında birincil yararlanıcı bulunamazsa, varlıklar ikincil yararlanıcıya geçebilir. Birincil yararlanıcıyı bulma gereksinimleri ve süresi, varlıkları yöneten hesaba veya yasal belgeye göre değişir.
Temel Çıkarımlar
- İkincil veya koşullu yararlanıcı, birincil yararlanıcının hibe verenden önce ölmesi durumunda varlıkları devralmak üzere tayin edilen kişi veya tüzel kişidir.
- Bazı durumlarda, ikincil yararlanıcı, birincil lehtar mirasından feragat ederse veya ehliyetini kaybederse, varlıkları miras alabilir.
- İkincil lehtar, vasiyet, emanet, emeklilik veya yatırım hesabında ve varlıkların miras alınabileceği diğer hesaplarda adlandırılabilir.
İkincil Yararlanıcıları Anlamak
Taraflar ayrıca emeklilik hesapları veya diğer yatırım ve emeklilik araçları için ikincil yararlanıcılar belirleyebilir; bunu yapmak, birincil yararlanıcının varlıkları miras alamaması durumunda, verasetten kaçınılmasını sağlayabilir. Örneğin, bir sigorta poliçesi, rant, 401 (k), 529 kolej tasarruf planı, sağlık tasarruf hesabı ( HSA ) veya tröstün düzenlenmesi üzerine, hesap sahibi kimi veya neyi (örneğin, güven veya hayır kurumu) istediğini belirtir. varlıkları ölüm üzerine alır. Bazen, hesap sahibi aciz durumdaysa, adı geçen taraflar varlıkları alabilir. Bu senaryolarda, yüzdeleri seçilenler arasında paylaştırarak, genellikle birden fazla birincil veya koşullu yararlanıcı isimlendirmek mümkündür. Değerler hesabın ömrü boyunca değişebileceği ve bu nedenle ölüm durumunda sorunlar yaratabileceği için birçok politika, miktarların tahsis edilmesini yasaklar.
Yararlanıcıların belirlenmesi karmaşık bir süreç olabilir. Örneğin, bazı hesaplar, lehdarın hesap sahibinden önce vefat etmesi durumunda yararlanıcının mirasçılarının paylaştırılmış varlıkları aldığı her tür atamaya izin verir.
Özel Hususlar
İrade, bir kişinin varlıklarını ölüm anında nasıl dağıtmak istediğini detaylandıran yasal olarak uygulanabilir bir beyandır. Formatı değişiklik gösterse de, çoğu, en az 18 yaşında veya evli olması gereken vasiyetçinin reşit olduğu ve kendi iradesini kendi iradesine göre yaptığı bir ifadeden başlayarak oldukça tekdüze bir düzen izler. Ayrıca vasiyetname, bir uygulayıcı (vasiyeti icra eden veya yerine getiren kişi), küçük çocuklar için bir vasi ve yararlanıcı (lar) ismini verir. Örneğin, bir vasiyet, banka hesaplarını listeleyebilir ve mülkü birkaç kişi arasında paylaştırabilir. Müştereken sahip olunan varlıklar da buna göre bölünür. Bir vasiyette, yasal zorluklardan ve ilgili masraflardan kaçınmak için mümkün olduğunca açık ve spesifik olmak çok önemlidir.
Çoğu eyalet, vasiyetin yerine getirilmesi sırasında tanıkların bulunmasını gerektirir. Örneğin Iowa’da, geçerli bir vasiyetnamenin en az 16 yaşında iki yetkili tanık olması gerekir. Bu kişiler vasiyetnameyi hem vasiyetçi hem de birbirlerinin huzurunda imzalamalıdır. Ayrıca vasiyetçi, bunun kendi iradesi olduğunu tanıklar önünde sözlü olarak tasdik etmelidir.
Bazı durumlarda, bir irade kendi kendini kanıtlayabilir. Bu, yaratıldığı sırada hem vasiyetçi hem de tanıklar, vasiyetin nasıl yerine getirildiğini açıklayan yeminli beyanlar imzalarsa gerçekleşebilir. Her durumda, vasiyetin geçerli olduğundan ve talimatlarının istenildiği gibi yerine getirildiğinden emin olmak için bir avukatın yardımına başvurulması tavsiye edilir.