Yatırım Geliri Oranı

Yatırım Gelir Oranı Nedir?

Yatırım geliri oranı, bir sigorta şirketinin net yatırım gelirinin kazandığı primlere oranıdır. Yatırım geliri oranı, bir sigorta şirketinin faaliyetlerinden ziyade yatırım faaliyetlerinden sağladığı geliri karşılaştırır. Bir sigorta şirketinin yatırımlarının karlılığını belirlemek için kullanılır.

Yatırım Geliri Oranını Anlamak

Sigorta şirketlerinin iki ana gelir kaynağı vardır: yüklenim faaliyetlerinden gelen primler ve yatırım geliri getirileri. Sigorta şirketleri kar elde etmek için prim yatırımı yapmaktadır.

Sigortacılar çok çeşitli varlıklara yatırım yaparlar ve daha riskli yatırımlar yoluyla daha yüksek getiri elde etme arzusunu, taahhüt ettikleri poliçelere karşı yapılan taleplerle ilişkili yükümlülükleri karşılamak için likiditeyi sürdürme ihtiyacı ile dengelemelidir. Sigortacılar hisse senetlerine, tahvillere, gayrimenkule ve diğer bazı varlık sınıflarına yatırım yapar.

Yatırım geliri oranı, bir sigorta şirketinin genel faaliyet oranının hesaplanmasında kullanılır ve bu, sigortacının genel performansının bir ölçümüdür. Genel işletme oranı, birleşik orana ( zarar oranı ve gider oranının toplamı ) eksi yatırım geliri oranına eşittir. 100’ün altındaki bir faaliyet oranı, sigortacının faaliyetlerinden kar elde ettiğini gösterir.

Net yatırım geliri, yatırım geliri elde etmekle ilgili giderleri ortadan kaldırdığı için pay olarak kullanılır. Yatırım geliri oranının paydası, yazılı primlerden ziyade kazanılan primlerdir. Yazılı primleri kullanmak paydayı büyütür, ancak hesaplamanın hala bir yükümlülük olarak kabul edilen primleri içerdiği anlamına gelir. Sigortacının vergi sonrası net geliri hesaplanırken kazanılan primler kullanılır.

Bir şirketin getirebileceği yatırım geliri miktarı, sunulan sigorta türünden etkilenir. Sorumluluk ve yanlış uygulama sigortası gibi uzun vadeli riskleri kapsayan poliçelerde, primlerin ne zaman tahsil edileceği ile tazminatların ne zaman ödeneceği arasında daha büyük bir boşluk vardır. Bu, sigortacıya prim yatırımı için daha fazla zaman ve dolayısıyla daha yüksek bir yatırım getirisi elde etmek için daha fazla zaman sağlar.

Yatırım Geliri Oranı Hesaplaması

Yatırım geliri hesaplaması aşağıdaki gibidir:

Yatırım Geliri Oranı = Sermaye Kazançları + Faiz Geliri – İdari Ücretler / Kazanılan Primler

Örneğin, yıl içindeki performansını rapor eden bir sigorta şirketini düşünün. Büyüme hisse senetleri ve şirket tahvilleri portföyüne yatırım yaptı. Büyüme hisseleri 100.000 dolarlık bir sermaye kazancı elde etti ve şirket tahvilleri değerini korudu ve 20.000 dolar faiz ödedi. Sigorta şirketi 15.000 $ idari ücret ödedi ve 500.000 $ prim kazandı.

Formülü kullanarak, sigorta şirketinin yatırım geliri oranı:

Yatırım Geliri Oranı = (100.000 $ + 20.000 $ – 15.000 $) / 500.000 $ =% 21