Zorluk Çekilmesi
Zorluktan Çekilme Nedir?
Zorluk çekilmesi, IRS’nin “acil ve ağır bir finansal ihtiyaç” terimlerine yanıt olarak aranan, bir emeklilik planından acil bir şekilde fonların kaldırılmasıdır. Para çekme işleminin neden fonlara ihtiyaç duyulduğuna ve miktarlarına ilişkin belirli kriterleri karşılaması koşuluyla, bu tür özel dağıtımlara geleneksel IRA veya 401k gibi planlardan ceza verilmeksizin izin verilebilir.
Bununla birlikte, cezalardan feragat edilmiş olsa bile (özellikle, 59 before yaşından önce yapılan para çekme işlemleri için% 10 ceza), geri çekme yine de standart gelir vergisine tabi olacaktır.
Temel Çıkarımlar
- 59½ yaşından küçükseniz ve mali sıkıntı yaşıyorsanız, normal% 10 ceza ödemeden emeklilik hesaplarınızdan para çekebilirsiniz.
- Bununla birlikte, tüm zorluklar geçerli değildir ve yine de para çekme işlemleri için gelir vergisi ödemekten sorumlusunuz.
- Mali durumunuz düzeldiğinde parayı hesaba iade edemeyeceğinizi unutmayın.
- Büyük Ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler (SEPP) planı da dahil olmak üzere, zorluk çekmeye yönelik diğer alternatifleri düşünün.
Zorluktan Çekilmeleri Anlamak
Zor durumdaki para çekme işlemleri, acil bir durumda – kredi kontrolü olmadan – gerekli fonları sağlayabilir, ancak bunlar çok idareli bir şekilde ve yalnızca diğer tüm alternatifler denendiyse veya reddedildiyse kullanılmalıdır. Vergi korumalı bir fonda tutulan fonları gelir vergisine maruz bırakarak, zorluk çekmenin yıl için vergi faturanızı artırması muhtemeldir. Daha da önemlisi, sizi emekliliğiniz için hedeflenen fonlardan kalıcı olarak mahrum bırakacaktır.
Örneğin, 401 (k) ‘nizden aldığınız bir kredinin aksine, mali durumunuz iyileştiğinde ve bu durumda zor durumda olan bir para çekme işleminden elde edilen fonlar hesaba iade edilemez.
Bu dezavantajlar nedeniyle, zor durumda geri çekilmeyi yalnızca istisnai ve acil bir ihtiyacı karşılamak için son çare olarak düşünün. Aslında, IRS ve 401 (k) teklif eden çoğu işveren, bu dağıtımların ne zaman kullanılabileceklerini ve miktarını sınırlandırmaları için katı kriterler koymaktadır.
Bu tür para çekme işlemlerini yöneten kurallar ve bunları kimin yönettiği, emeklilik fonunun türüne göre farklılık gösterir.
IRA’lardan Zorluk Çekme
IRS, ayarlanmış brüt gelirinizin (AGI) % 7,5’i uygundur.
işsizlik tazminatı almış olmanız gerekir . Zamanlamayla ilgili olarak, dağıtımları işsizlik tazminatını aldığınız yıl veya sonraki yıl ve başka bir iş bulduktan en geç 60 gün sonra almalısınız. Ve faturalar büyük olmalı – YÜG’nizin en az% 10’unu temsil ediyor – ve herhangi bir sağlık sigortası kapsamında olmamalıdır.
IRS ayrıca, zorluklardan kaynaklanabilecek veya olmayabilecek diğer nedenlerle IRA’lardan erken, cezasız para çekme işlemlerine de izin verir. Bunlar arasında zihinsel veya fiziksel bir engele sahip olmak veya siz, eşiniz veya çocuklarınız veya torunlarınız için yüksek öğrenim faturalarını ödemek için paraya ihtiyaç duymak sayılabilir.
401 (k) s’den Zorluk Çekilmesi
belirli bilgileri ve muhtemelen zorluğunuzla ilgili belgeleri isteyecektir .
İşvereniniz belirli bir nedenle para çekme işlemine izin veriyorsa, IRS kuralları, 59 yaşından önce yapılan para çekme cezalarının% 10’unun muaf tutulup tutulmayacağını ve ne kadar para çekmenize izin verileceğini yönetir. Bu koşullar, IRA para çekme işlemleri için geçerli feragatnamelere benzer, ancak bazı farklılıklar vardır.
Özellikle, bir IRA’da olduğu gibi, sağlık sigortası primlerinizi ödemek için 401 (k) ‘nizden ceza ödemeden çekilemezsiniz. Eğitim masraflarını ödemek veya ilk evi satın almak için para çekme cezası ücretsiz değildir; Her ikisine de belirli koşullar altında IRA para çekme işlemleri için cezasız izin verilir.
COVID-19 salgınına yanıt olarak, 2020 CARES Yasası, olumsuz finansal sonuçlar yaşayan insanlar için zorluk çekimleri ve kredileri çevreleyen kurallara önemli ölçüde geçici bir rahatlama sağlar. Daha fazla ayrıntı için lütfen IRS’nin Soru-Cevap bültenine bakın.
Zorluk Çekme Alternatifleri
Emeklilik hesaplarınıza ceza ödemeden 59 pen yaşından önce dokunmanız için başka bir seçenek daha var, ancak kurulum için daha fazla zaman ve erken para çekme için daha uzun vadeli bir taahhüt gerekiyor. Dokunmak istediğiniz fonlar, Büyük Ölçüde Eşit Periyodik Ödemeler (SEPP) planına yerleştirilebilir. Daha sonra plan size, cezasız olarak, beş yıl boyunca veya 59½ yaşına gelene kadar (hangisi daha sonra gelirse) yıllık dağıtımları ödeyecektir. Zorluktan çekilmelerde olduğu gibi, sadece cezalardan feragat edilir; Erken para çekme işlemlerinde hala gelir vergisi ödemekle yükümlüsünüz.
IRS, bireylerin SEPP planına en az beş yıl devam etmesini gerektirdiğinden, bu, emeklilik fonlarına ceza olmaksızın yalnızca kısa vadeli erişim arayanlar için bir çözüm değildir. Planı, minimum tutma süresi sona ermeden önce iptal ederseniz , IRS’ye program kapsamında feragat ettiğiniz tüm cezaları ve bu tutarın faizini ödemeniz gerekir.
Ayrıca, 401 (k) gibi işveren tarafından desteklenen nitelikli bir planda tutulan fonlar, yalnızca sponsor işveren için artık çalışmıyorsanız SEPP’de kullanılabilir. Bir emeklilik hesabında da SEPP programını başlattığınızda, hesaba herhangi bir ekleme veya dağıtım yapamazsınız. Hesap bakiyesindeki herhangi bir değişiklik, SEPP’ler ve ticaret ve idari masraflar gibi gerekli ücretler dışında, SEPP programında bir değişikliğe neden olabilir ve IRS tarafından diskalifiye edilmesine neden olabilir – ve yine feragat edilen tüm cezalar artı faiz.
Bu sınırlamalara ve dezavantajlara rağmen, erken fon almanız gereken durumlarda bir SEPP planı dikkate alınmaya değer. Diğer artıların yanı sıra, programlar, zorluk çekmeye kıyasla cezasız olarak çektiğiniz fonları nasıl harcayacağınız konusunda daha az kısıtlayıcıdır.