Ölüm yardımı
Ölüm Yardımı Nedir?
Bir vefat ödeneği, sigortalı veya sigortalı öldüğünde bir hayat sigortası poliçesi, yıllık ödeme veya emeklilik maaşının lehtarına yapılan bir ödemedir. Hayat sigortası poliçeleri için, vefat yardımları gelir vergisine tabi değildir ve adı geçen yararlanıcılar, normalde vefat ödeneğini toplu ödeme olarak alırlar.
Poliçe sahibi, sigortacının ölüm yardımlarını nasıl ödeyeceğini yapılandırabilir. Örneğin, bir poliçe sahibi, yararlanıcının ödeneğin yarısını ölümden hemen sonra ve diğer yarısını ölüm tarihinden sonra aldığını belirtebilir. Ayrıca, bazı sigortacılar, hak sahiplerine götürü bir miktar almak yerine farklı ödeme seçenekleri sunar. Örneğin, bazı yararlanıcılar, vefat ödeneği gelirlerini vasıfsız bir emeklilik hesabı açmak için kullanmayı veya ödeneğin taksitle ödenmesini tercih edebilir. Emeklilik hesaplarından kaynaklanan vefat yardımları, hayat sigortası poliçelerinden farklı şekilde ele alınır. Bu hesapların vefat yardımları vergiye tabi olabilir.
Temel Çıkarımlar
- Bir vefat ödeneği, sigortalı veya sigortalı öldüğünde bir hayat sigortası poliçesi, yıllık ödeme veya emeklilik maaşının lehtarına yapılan bir ödemedir.
- Yararlanıcılar, sigortacıya ölüm belgesini ve ölen kişinin teminatının kanıtını sunmalıdır.
- Hayat sigortası poliçelerinden yararlananlar, ölüm ödeneği ödemesini normal gelir vergisinden muaf alırken, yıllık ödeme yararlanıcıları aldıkları vefat ödenekleri üzerinden gelir veya sermaye kazancı vergisi ödeyebilir.
Ölüm Yararlarını Anlamak
Bir hayat sigortası poliçesi, emekli maaşı veya ölüm ödeneği taşıyan başka bir gelir sigortası ürünü kapsamında sigortalı olan kişiler, başvuru sırasında bir hayat sigortası taşıyıcısı veya finansal hizmetler sağlayıcısı ile bir sözleşme yapar. Bir sigorta sözleşmesi kapsamında, sigortalı veya sigortalı hayattayken primler karşılandığı sürece, listelenen yararlanıcıya bir ölüm veya ölüm ödeneği ödenmesi garanti edilir. Yararlanıcılar, ölüm ödeneği gelirlerini toplu ödeme şeklinde veya aylık veya yıllık ödemelerin devamı olarak alma seçeneğine sahiptir.
Hayat sigortası poliçelerinden yararlananlar, ölüm ödeneği ödemesini normal gelir vergisinden muaf alırken, yıllık ödeme yararlanıcıları aldıkları vefat ödenekleri üzerinden gelir veya sermaye kazancı vergisi ödeyebilir. Her iki durumda da, hayat sigortası veya yıllık ölüm yardımı yoluyla ödenen gelirler, nihayetinde hayatta kalanlara zamanında ödeme yapılmasına yol açan zahmetli ve çoğu zaman maliyetli olan tereke sürecinden kaçınır. Probate, bir vasiyetin gerçek ve geçerli olup olmadığını tespit etmek için gözden geçirildiği yasal bir süreçtir. Bununla birlikte, çoğu poliçe ve hesap için, sigortalı bir lehtar belirtmezse, sigortacı, sigortalıya ödenecek olan geliri öder.
Gelir vergisine tabi olmamakla birlikte, hayat sigortası vefat yardımları emlak vergisine tabi olabilir.
Ölüm Yardımı Ödemesine İlişkin Gereklilikler
Sigortalı bir kişi veya sigortalı öldükten sonra, bir hayat sigortası poliçesi, emekli maaşı veya yıllık gelirden vefat ödeneği alma süreci basittir.
Yararlanıcıların öncelikle merhumun poliçesini veya yıllık sigortasını hangi hayat sigortası şirketinin elinde tuttuğunu bilmeleri gerekir. Poliçe bilgilerini barındıran ulusal sigorta veri tabanı veya başka bir merkezi konum yoktur. Bunun yerine, poliçe veya yıllık gelir sigortası bilgilerini lehtarlar ile paylaşmak her sigortalının sorumluluğundadır. Sigorta şirketi belirlendikten sonra, yararlanıcılar, sigortalının poliçe numarasını, adını, Sosyal Güvenlik numarasını ve ölüm tarihini ve ölüm ödeneği gelirleri için ödeme tercihlerini sağlayan bir ölüm talep formu doldurmalıdır.
Yararlanıcılar, sigortalı veya sigortalının poliçe taşıdığı her sigorta şirketine vefat belgesinin bir nüshasıyla birlikte vefat talep formlarını sunmalıdır. Sigortacıların çoğu, ölüm nedenlerini listeleyen onaylı bir ölüm sertifikası ister. Bir poliçede veya yıllık ödemede birden fazla yararlanıcı veya hayatta kalan listelenirse, herkesin geçerli ölüm ödeneğini almak için bir ölüm talep formu doldurması gerekir.
Emeklilik Planındaki Değişiklikler Ölüm Yardımı
2019’da ABD Kongresi, IRA’nın miras alınmasından kaynaklanan ölüm faydaları da dahil olmak üzere emeklilik planlarında değişiklikler yapan GÜVENLİ Yasayı kabul etti .
GÜVENLİ Yasa, bir IRA’yı miras alan yararlanıcılar için sözde uzatma hükmünü ortadan kaldırdı. Geçmişte, bir IRA yararlanıcı olabilir germek gerekli minimum dağılımları yaşamları boyunca hesaptan. Dağıtımların genişletilmesi, istikrarlı bir gelir akışı sağladı ve vergi yükünün gerilmesine yardımcı oldu.
2020’den başlayarak, eş olmayan lehtarlar, paranın tamamını, sahibinin ölümünden sonraki on yıl içinde miras alınan bir IRA hesabına dağıtmak zorundadır. Bununla birlikte, yeni kanunda eşler gibi istisnalar vardır. GÜVENLİ Yasa nedeniyle – burada listelenenlerin yanı sıra – uygulanan başka değişiklikler de vardı. Yatırımcıların, emeklilik hesapları ve tayin edilen lehtarlarındaki yeni kural değişikliklerini gözden geçirmek için bir finans uzmanına danışmaları önemlidir.