Risk Bazlı Sermaye Gereksinimi

Risk Temelli Sermaye Gereksinimi Nedir?

Riske dayalı sermaye gereksinimi, finansal kurumlar için asgari düzenleyici sermaye oluşturan bir kuralı ifade eder. Finansal firmaları, yatırımcılarını, müşterilerini ve bir bütün olarak ekonomiyi korumak için riske dayalı sermaye gereksinimleri mevcuttur. Bu gereksinimler, her bir finans kuruluşunun, güvenli ve verimli bir piyasayı korurken işletme kayıplarını sürdürmek için yeterli sermayeye sahip olmasını sağlar.

Riske Dayalı Sermaye Gereksinimini Anlamak

Riske dayalı sermaye gereksinimleri, Haziran 2011’de Para Birimi Denetleme Bürosu (OCC), Federal Rezerv Sistemi Yönetim Kurulu ve Federal Mevduat Sigorta Kurumu tarafından kabul edilen bir kural uyarınca artık kalıcı bir zemine tabidir. (FDIC). Kalıcı bir taban gerektirmesine ek olarak, kural ayrıca bazı düşük riskli varlıklar için risk hesaplamasında bir miktar esneklik sağlar.

Dodd-Frank Wall Street Reformu ve Tüketiciyi Koruma Yasası’ndaki Collins Değişikliği, sigortalı saklama kurumları, saklama kuruluşları, holding şirketleri ve Federal Rezerv tarafından denetlenen banka dışı finansal şirketler için minimum risk temelli sermaye gerekliliklerini dayatmaktadır.

Dodd-Frank kurallarına göre, her bankanın toplam riske dayalı sermaye oranının% 8 ve aşama 1 riske dayalı sermaye oranının% 4,5 olması gerekir. Bir banka,% 8 veya daha büyük bir 1. kademe oranına ve en az% 10’luk bir toplam riske dayalı sermaye oranına ve en az% 5’lik bir 1. kademe kaldıraç oranına sahipse, “iyi kapitalize edilmiş” olarak kabul edilir.

Özel Hususlar

Tipik olarak, 1. kademe sermaye, bir finans kuruluşunun adi hisse senetlerini, açıklanan rezervleri, birikmiş kazançları ve belirli tercih edilen hisse senedi türlerini içerir. Toplam sermaye, 1. ve 2. kademe sermayeyi içerir ve bir bankanın varlıkları ile borçları arasındaki farktır. Bununla birlikte, bu kategorilerin her ikisinde de nüanslar vardır.

Bankaların sermayelerini nasıl hesaplamaları gerektiğine dair yönergeler belirlemek için, Uluslararası Ödemeler Bankası aracılığıyla faaliyet gösteren Basel Bankacılık Denetimi Komitesi, Basel Anlaşmalarını yayınlamaktadır. 1988’de Basel I, ardından 2004’te Basel II tanıtıldı. Basel III, 2000’lerin sonundaki mali krizde ortaya çıkan mali düzenleme açıklarına yanıt olarak geliştirildi. Bu yönergeler, bir bankanın bilanço varlıkları ve bilanço dışı riskiyle ilgili kredi riskinin değerlendirilmesine yardımcı olmayı amaçlamaktadır.

Risk Bazlı Sermaye ve Sabit Sermaye Standartları

Hem riske dayalı sermaye hem de sabit sermaye standartları, bir şirketi iflasdan korumak için bir tampon görevi görür. Bununla birlikte, sabit sermaye standartları, tüm şirketlerin rezervlerinde aynı miktarda paraya sahip olmasını gerektirir ve bunun tersine, riske dayalı sermaye, bir şirketin sahip olması gereken sermaye miktarını risk düzeyine göre değiştirir.

Sigortacılık sektörü, 1980’lerde ve 1990’larda bir dizi sigorta şirketinin iflas etmesinden sonra 1990’larda sabit sermaye standartları yerine riske dayalı sermaye kullanmaya başladı. Örneğin, 1980’lerde, sabit sermaye standartları uyarınca, aynı eyaletteki aynı büyüklükteki iki sigortacının genellikle aynı miktarda sermayeyi yedekte tutması gerekiyordu, ancak 1990’lardan sonra bu sigortacılar, kendilerine göre farklı şartlarla karşı karşıya kaldılar. sigorta alanı ve benzersiz risk seviyeleri.