CAMELS Derecelendirme Sistemi

CAMELS Derecelendirme Sistemi Nedir?

CAMELS, banka denetim makamlarının finansal kurumları kısaltmasıyla temsil edilen altı faktöre göre derecelendirmek için kullandıkları tanınmış bir uluslararası derecelendirme sistemidir. Denetim otoriteleri, her bankaya bir ölçekte bir puan verir. Bir puan en iyi, beş puan ise her faktör için en kötü puan olarak kabul edilir.

CAMELS Derecelendirme Sistemini Anlamak

Ortalama ikiden az puan alan bankalar kaliteli kurumlar olarak kabul edilmektedir. Üçten fazla puan alan bankalar tatmin edici olmayan kurumlar olarak kabul edilir. CAMELS kısaltması, incelemecilerin banka kurumlarını derecelendirmek için kullandıkları aşağıdaki faktörleri ifade eder:

Sermaye yeterliliği

İnceleme uzmanları, sermaye eğilim analizi yoluyla kurumların sermaye yeterliliğini değerlendirir. Denetçiler ayrıca, kurumların risk temelli net değer gerekliliklerine ilişkin düzenlemelere uyup uymadığını da kontrol eder. Yüksek bir sermaye yeterlilik derecesi almak için kurumların faiz ve temettü kurallarına ve uygulamalarına da uyması gerekir. Bir kurumun sermaye yeterliliğinin derecelendirilmesi ve değerlendirilmesiyle ilgili diğer faktörler büyüme planları, ekonomik ortam, riski kontrol etme yeteneği ve kredi ve yatırım yoğunlaşmalarıdır.

Varlık Kalitesi

Varlık kalitesi, kurumun kazancını yansıtan bir kurumsal kredinin kalitesini kapsar. Varlık kalitesinin değerlendirilmesi, bankanın karşılaşabileceği yatırım riski faktörlerini derecelendirmeyi ve bu faktörleri bankanın sermaye kazancıyla dengelemeyi içerir. Bu, belirli risklerle karşılaşıldığında bankanın istikrarını gösterir. İnceleme uzmanları ayrıca, bankanın yatırımların defter değeriyle yansıtıldığında, şirketlerin yatırımların adil piyasa değerinden nasıl etkilendiklerini de kontrol ederler. Son olarak, varlık kalitesi, bir kurumun yatırım politika ve uygulamalarının verimliliği ile yansıtılır.

Yönetim

Yönetim değerlendirmesi, bir kurumun finansal strese uygun şekilde tepki verip veremeyeceğini belirler. Bu bileşen derecelendirmesi, yönetimin kurumun günlük faaliyetlerinin risklerine işaret etme, ölçme, bakma ve kontrol etme kabiliyetiyle yansıtılır. Yönetimin, gerekli ve uygulanabilir iç ve dış düzenlemelere uymaları nedeniyle kurumun güvenli çalışmasını sağlama becerisini kapsar.

Kazanç

Bir bankanın faaliyetlerini sürdürebilmek, genişleyebilmek, rekabetçi kalabilmek için kazanç sağlama yeteneği, sürdürülebilirliğini derecelendirmede kilit bir faktördür. İncelemeciler bunu, bankanın kazancını, kazanç büyümesini, istikrarını, değerleme ödeneklerini, net marjları, net değer seviyesini ve bankanın mevcut varlıklarının kalitesini değerlendirerek belirler.

Likidite

Bir bankanın likiditesini değerlendirmek için, müfettişler faiz oranı riskine duyarlılığa, kolayca nakde dönüştürülebilen varlıkların mevcudiyetine, kısa vadeli değişken finansal kaynaklara bağımlılığa ve ALM teknik yeterliliğine bakarlar.

Duyarlılık

Duyarlılık, belirli risk maruziyetlerinin kurumları nasıl etkileyebileceğini kapsar. İnceleme uzmanları, kredi yoğunlaşmalarının yönetimini izleyerek bir kurumun piyasa riskine duyarlılığını değerlendirir. Bu şekilde, müfettişler, belirli sektörlere borç vermenin bir kurumu nasıl etkilediğini görebilirler. Bu krediler arasında tarımsal krediler, tıbbi krediler, kredi kartı kredileri ve enerji sektörü kredileri bulunmaktadır. Döviz, emtia, hisse senedi ve türevlere maruz kalma, bir şirketin piyasa riskine duyarlılığının derecelendirilmesine de dahil edilir.