Yıllık Gelir Faktörü Yöntemi
Yıllık Gelir Faktörü Yöntemi Nedir?
Yıllık ödeme faktörü yöntemi, ceza ödemeden önce emeklilik hesaplarından ne kadar paranın erken çekilebileceğini belirlemenin bir yoludur. Hesaplama, öncelikle yaşam beklentisi verilerini kullanır ve yıllık ödemelere ve bireysel emeklilik hesaplarına (IRA) uygulanır. Biraz farklı veriler kullanmasına rağmen sabit amortisman yöntemine benzer.
Temel Çıkarımlar
- Emeklilik hesaplarınızdan ceza ödemek zorunda kalmadan erken ne kadar nakit çekilebileceğini belirlemek için yıllık ödeme faktörü yöntemini kullanın.
- Hesaplama genellikle yıllık ödemelere ve bireysel emeklilik hesaplarına (IRA) uygulanır çünkü öncelikle yaşam beklentisi verilerini kullanır.
- IRS, yıllık gelir faktörü yöntemini uygulamanıza yardımcı olacak yayınlar ve aktüer tablolar sağlar. Bu araçlar IRS web sitesinde bulunabilir.
- Yıllık gelir faktörü yöntemi, sabit amortisman yöntemine benzer.
Yıllık Gelir Faktörü Yöntemi Nasıl Çalışır?
Yıllık gelir faktörü yöntemini kullanarak, bir emeklilik hesabı sahibi, mevcut IRA veya yıllık hesap bakiyesini bir “yıllık gelir faktörü” ile böler. Yıllık gelir faktörü, ortalama ölüm oranlarına (IRS GelirYönetmeliğinin EkB’sindeki İç Gelir Servisi (IRS)
Yıllık gelir faktörü yöntemini kullanarak, bir yatırımcı, erken bir para çekme işleminden kaynaklanan potansiyel olarak maliyetli cezalara karşı hesap değerini kaybetmemelerini sağlayabilir. Ayrıca, bir hesap sahibinin, mevcut finansal ihtiyaçlarını karşılamak için emeklilik tasarruf hesaplarından para çekmenin yanı sıra başka yollarla (örneğin bir kredi alarak) ne kadar para toplaması gerekebileceğini belirlemesine yardımcı olabilir.
Yıllık Gelir Faktörü Yöntemi Kaynakları
Bir emeklilik tasarruf planından para çekmek, hesap sahibine değeri telafi etmek ve plan varlıklarından faiz kazanmak için daha az zaman tanıdığından dikkatli bir karar olmalıdır.
Çeşitli IRS yayınları ve aktüeryal tablolar, genel olarak gelirleri, yaşam mülklerini ve bakiyeleri değerlendirmek için örnekler sağlayan Yayın 1457 gibi, yıllık gelir faktörü yönteminin ve emeklilik hesabı geri çekilmelerinin uygulanmasında yardımcı olabilir. Yayın 1457 aşağıdaki bölümleri içerir:
- Tek Yaşam Faktörleri: Tablo S
- Son Ölüm Kalan Faktörleri: Tablo R (2)% 0,2-% 4; % 4.2-% 8; % 8.2 -% 12; % 12.2 -% 16; % 16,2 -% 20
- Terim Belirli Faktörler: Tablo B
- Değişim Faktörleri: Tablo H
- Yıllık Gelir Ayarlama Faktörleri: Tablo K
- Ölüm Tablosu: Tablo 2000CM
Gelir Faktörü Yöntemi ve Diğer Yöntemler
Sabit amortisman yöntemi, bir emeklinin hesap bakiyesini kalan yaşam beklentisi üzerinden (IRS tablolarına göre) federal orta vade oranının% 120’sini aşmayan bir faiz oranıyla amorti eder.
Sabit annuitization yöntemi bir rant faktörü ile emeklilerin işlemler dengesi böler yıllık ödeme toplamı belirlemek için.
Yıllık gelir faktörü, IRS mortalite tablolarına dayanmaktadır ve faiz oranı, federal orta vadeli oranın% 120’sini aşmayacaktır. Ödeme tutarı belirlendikten sonra değiştirilemez. Gerekli minimum dağıtım yöntemi böler emeklilerin kalan yaşam süresi ile önceki yılın 31 Aralık tarihinde emeklilik hesap bakiyesi (IRS tablolarına göre). Bu nedenle, emeklinin hesap bakiyesindeki bir artış, daha büyük dağıtımlar anlamına gelir ve bir azalma, daha küçük dağıtımlara yol açar.