Vergi Etkin Fon

Vergi Etkin Fon TANIMI

Vergi açısından etkin bir fon, vergi yükümlülüğünü azaltmak için yapılandırılmış bir

Vergi Etkin Fonu KIRILMAK

Vergi açısından etkin fonlar düşük bir vergi yükümlülüğüne sahip oldukları için, bunlar genellikle ertelenmiş vergi hesabı dışında yapılacak iyi yatırımlardır. Bunun nedeni, ertelenecek asgari miktarda vergi olması ve bir yatırımcının ertelenmiş vergi hesabındaki boşluğun, temettü ödeyen hisse senetleri gibi daha yüksek vergilendirilmiş menkul kıymetler için daha uygun olmasıdır.

Bir fonun vergi yükümlülüğünün azaltılması üç ana yolla yapılır:

1. Belediye tahvilleri gibi vergisiz (veya düşük vergili) yatırımlar satın alarak. 2. Özellikle fon stoka yatırım yapıyorsa, fon cirosunun düşük tutulması. Bir yıldan uzun süredir elde tutulan hisse senetleri, kısa vadeli işlemlere göre daha düşük uzun vadeli sermaye kazancı oranında vergilendirilir. 3. Her temettü ihracı sırasında vergi yükümlülüğü yaratan, temettü ödeyen hisse senetleri gibi gelir getiren varlıklardan kaçınma veya sınırlama.

Bu tür bir fonda diğer fonlarla karşılaştırıldığında ne kadar tasarruf edeceğinizi belirlemek için, yatırım şirketinin ve / veya yatırım fonunun izleme hizmetlerini bir fonun geçmiş vergi maliyetleriyle ilgili istatistikler için gözden geçirin.

Vergi Etkin Fon Örneği

T. Rowe Fiyat Vergisi Etkin Hisse Fonu, vadeli işlemleri özellikle ümit verici görünen orta ve küçük kapaklardan büyüklere kadar geniş bir hisse senedi yelpazesine yatırım yaparak uzun vadeli vergi yükünü azaltmaya çalışırken, hisse senetlerinin önemli getiri potansiyelini takip eder. dinamik endüstrilerde faaliyet gösteren şirketler. Kısacası, yönetim ekipleri, ürün grupları ve bilançoları – diğer önlemlerin yanı sıra – gelecekteki beklentileri için iyiye işaret eden büyüyen şirketlere yatırım yapıyor.

Güçlü bir vergi sonrası getiri elde etme çabası içinde, fon kısa vadeli performansı yakalamak için mevcut holdinglerin satışlarını sınırlayarak ve bir sektörden diğerine dönmeyerek sermaye kazancı dağıtımlarını gerçekleştirmekten kaçınmaya çalışıyor. Bununla birlikte, itfa taleplerini karşılamak için veya bir menkul kıymet tutmaya devam etmenin faydalarının vergi mülahazalarından daha ağır bastığına inandıklarında vergilendirilebilir kazançlar gerçekleştirilebilir. Uygun olduğu şekilde, aksi takdirde vergilendirilebilecek gelecekteki kazançları dengelemeyi reddeden menkul kıymetlerin satışından kaynaklanan zararları kullanmaya çalışabilirler.

T. Rowe Fiyat Vergi Etkin Fonu’nun 31 Kasım 2020 itibarıyla ilk 10 holdingi şunlardı:

• Alfabe
• Amazon
• NVIDIA
• elma
• Facebook
• Salesforce.com
• MasterCard
• Microsoft
• Birleşik Sağlık Grubu
• Visa

Bu 10 holding, toplam fonun% 31,67’sini temsil ediyordu. Fonun 10 yıllık yıllıklandırılmış getirisi% 15.90 idi.