Tedarik Zinciri Finansmanı

Published · Updated

Tedarik Zinciri Finansmanı Nedir?

Tedarik zinciri finansmanı (SCF), bir satış işlemine bağlı alıcılar ve satıcılar için finansman maliyetlerini düşürmeyi ve iş verimliliğini artırmayı amaçlayan bir dizi teknoloji tabanlı çözümü tanımlayan bir terimdir. SCF metodolojileri, işlemleri otomatikleştirerek ve başlangıçtan tamamlanmaya kadar fatura onay ve ödeme süreçlerini izleyerek çalışır. Bu paradigma altında, alıcılar tedarikçilerinin bir banka veya başka bir dış finansçı tarafından finanse edilmek üzere faturalarını onaylamayı kabul eder – genellikle “faktörler” olarak anılır. SCF, işletme sermayesini optimize eden ve her iki tarafa da likidite sağlayan kısa vadeli kredi sağlayarak, tüm katılımcılara farklı avantajlar sunar. Tedarikçiler borçlu oldukları paraya daha hızlı erişim sağlarken, alıcılar bakiyelerini ödemek için daha fazla zamana sahip olurlar. Denklemin her iki tarafında, taraflar, ilgili işlemlerinin sorunsuz bir şekilde devam etmesini sağlamak için diğer projeler için eldeki parayı kullanabilirler.

Temel Çıkarımlar

  • Tedarik zinciri finansmanı, bir işlemde yer alan taraflar için maliyetleri düşüren ve verimliliği artıran bir dizi teknoloji tabanlı iş ve finansman sürecidir.
  • Tedarik zinciri finansmanı, alıcının satıcıdan daha iyi bir kredi notuna sahip olduğu ve dolayısıyla sermayeye daha düşük bir maliyetle erişebildiği zaman en iyi şekilde çalışır.
  • Tedarik zinciri finansmanı, hem alıcılar hem de satıcılar için işletme sermayesini optimize eden kısa vadeli kredi sağlar.

Tedarik Zinciri Finansmanı Nasıl Çalışır?

Tedarik zinciri finansmanı, alıcının satıcıdan daha iyi bir kredi notuna sahip olduğu ve sonuç olarak bir bankadan veya başka bir finans sağlayıcıdan daha düşük bir maliyetle sermaye sağlayabildiğinde en iyi şekilde çalışır. Bu avantaj, alıcıların satıcıdan uzatılmış ödeme planları gibi daha iyi şartlar üzerinde pazarlık yapmasına olanak tanır. Bu arada satıcı, aracı finansman kuruluşundan anında ödeme almak için ürünlerini daha hızlı boşaltabilir.

Genellikle “tedarikçi finansmanı” veya “ters faktoring” olarak adlandırılan tedarik zinciri finansmanı, alıcılar ve satıcılar arasındaki işbirliğini teşvik eder. Bu, felsefi olarak, bu iki taraf arasında tipik olarak ortaya çıkan rekabet dinamiğine karşı koyar. Sonuçta, geleneksel koşullar altında, alıcılar ödemeyi ertelemeye çalışırken, satıcılar da mümkün olan en kısa sürede ödeme almayı düşünmektedir.

Tedarik Zinciri Finansmanı Örneği

Tipik bir uzatılmış borç işlemi şu şekilde çalışır: Diyelim ki alıcı, ABC Şirketi, Satıcı XYZ’den mal satın alıyor. Geleneksel koşullar altında, Tedarikçi XYZ malları gönderir ve ardından 30 günlük standart kredi koşullarında ödemeyi onaylayan ABC Şirketine bir fatura gönderir. Ancak, Tedarikçi XYZ ciddi bir şekilde nakde ihtiyaç duyuyorsa, ABC Şirketinin bağlı finans kuruluşundan indirimli olarak hemen ödeme talep edebilir. Bu verilirse, bu finans kurumu Tedarikçi XYZ’ye ödeme yapar ve bunun karşılığında, Tedarikçi tarafından zorunlu kılınan 30 gün yerine 60 günlük bir toplam kredi vadesi için ABC Şirketinin ödeme süresini 30 gün daha uzatır. XYZ.

Tedarik zinciri finansmanı, özellikle otomotiv ve imalat endüstrilerindeki tedarik zincirinin artan küreselleşmesi ve karmaşıklığından kaynaklanmaktadır.

Özel Hususlar

Bir endüstri dernekleri konsorsiyumu olan Küresel Tedarik Zinciri Finans Forumu’na göre, SCF, özellikle artan düzenleme ve raporlama gereksinimlerine yanıt olarak, bu uygulamayla ilişkili karmaşık muhasebe ve sermaye muamelesi nedeniyle son zamanlarda yavaşladı.