Meydana Gelen Kayıplar

Oluşan Kayıplar Nelerdir?

Meydana gelen zararlar, cari yıl içinde poliçe sahiplerine ödenen menfaatler artı bir önceki yıla ait zarar yedeklerinde yapılan değişiklikleri ifade eder. Meydana gelen zararlar, sigortalıların sigorta sözleşmelerinde belirtilen teminata göre sigortalılara ödenmesi gerektiğinden, sigorta şirketinin sigortalama faaliyetlerinden elde etmeyeceği kârı temsil eder. Meydana gelen zararlar genellikle takvim yılına göre görüntülenir.

Oluşan Zararları Anlamak

Meydana gelen zarar miktarı, bir sigorta şirketi için yıldan yıla değişebilir. Sigorta şirketleri, taahhüt ettikleri poliçelerden doğan tazminat taleplerinden kaynaklanan yükümlülükleri karşılamak için bir karşılık ayırmaktadır. Rezervler, bir sigortacının belirli bir süre boyunca karşılaşabileceği zararların tahminine dayanır, bu da rezervlerin yeterli olabileceği veya şirketin yükümlülüklerini karşılama konusunda yetersiz kalabileceği anlamına gelir. Gerekli rezerv miktarının tahmin edilmesi, taahhüt edilen poliçe türlerine dayalı aktüeryal tahminler gerektirir.

Örneğin, geçen yıl meydana gelen bir sel, ev sahibi poliçesi taleplerinin sayısının artmasına neden olabilir ve bu da gerçekleşen kayıpları artırabilir. Ancak bu yıl sel olmazsa meydana gelen kayıplar daha düşük olacaktır.

Talep Süreci

Sigortacılar için ideal bir dünyada, yeni sigorta poliçelerini üstlenirler, primler toplarlar ve hiçbir zaman sosyal haklar ödemek zorunda kalmazlar. Bununla birlikte, gerçekte, poliçe sahipleri, kazalar meydana geldiğinde tazminat talep eder ve sigortacılar, bu taleplerin doğru olduğu tespit edilirse, bu talepleri araştırmalı ve ödemelidir.

Bir poliçe sahibi, sigorta poliçesi kapsamındaki bir zarar için bir talepte bulunduğunda bir sigorta talebi yapılır. Sigorta şirketi, sigortalıya nakit ödendiğinden tazminat talebi nedeniyle zarar eder.

Bir talep başlatıldığında, sigorta şirketleri genellikle halihazırda işlemde olan talepleri yeniden değerlendirir. Sigorta şirketinin gerçek olduğundan ve hileli olmadığından emin olmak için iddiayı gözden geçirmesi gerekir. Sigortacının ayrıca, başlangıçta tahmin edilen tazminat talebinin değerinin doğru olup olmayacağını belirlemesi gerekir. Yeniden değerlendirme sürecinden sonra, hak talebinin maliyetinin öngörülen tutardan yüksek olacağı tespit edilirse, şirket bir zarara uğrayacaktır.

Zarar Yedekleri

Sigorta şirketleri aldıkları primlerden kar etmek istiyorlar. Ancak, taahhüt ettikleri politikalarda belirtilen sözleşme faydalarına da uymaları gerekir. Bu nedenle, sigorta şirketleri, dönem içindeki olası talepleri karşılamak için elde edilen toplam gelirin% 8 ila% 12 arasında bir yüzdesini ayırmalıdır.

Zarar yedeklerindeki fon miktarı, öngörülen yükümlülükleri karşılamaya yetecek kadar olmalıdır. Fiili borçlar veya toplam talepler toplam rezerv miktarını aşarsa, şirketin muhasebe kayıtlarında bir zararı vardır. Sigortacının talepleri karşılamak ve zarar rezervleri hesabındaki fonları geri yüklemek için fon bulması gerekecektir. Elbette, talepler zarar rezervlerini tüketecek kadar yüksekse ve ek fon alınamazsa, sigortacı ödeme aczine düşebilir.

Meydana Gelen Kayıplar ve Zarar Oranı

Prim ödemeleri yoluyla kazanılan para miktarına kıyasla maruz kalınan zararlar, bir sigorta şirketinin sağlığını ve karlılığını değerlendirmek için önemli bir istatistik olan zarar oranı olarak bilinir. Örneğin, bir şirket prim olarak toplanan her 400.000 $ için taleplerde 100.000 $ ödüyorsa, zarar oranı bir yüzde oluşturmak için% 25 ((100.000 / $ 400.000) x100) olacaktır.

Zaman içindeki kayıp oranlarının izlenmesi, operasyonların (fiyatlandırma dahil) ve finansal istikrarın tüm yönlerinin değerlendirilmesinde önemlidir. Bir sigorta şirketinin zaman içindeki zarar oranı sonuçlarını tam olarak anlamak için, bunlarla sınırlı olmamak üzere, dikkate alınması gereken birçok faktör vardır: zararların ödendiği süre, sunulan teminat sınırlarının sıklığı ve ciddiyeti, yeterlilik fiyatlandırma, zarar kontrol önlemlerinin miktarı ve diğer ölçüler.

Gerçekleşen Kayıplara İlişkin Gerçek Dünya Örneği

Kasım 2018’de, Kaliforniya’daki Camp Creek Yolu’nda orman yangınları başladı ve hızla yayılarak eyalet tarihindeki en ölümcül orman yangını haline geldi. Kamp Ateşi – bilindiği üzere – düzinelerce sakini öldürdü ve 153.000 dönümlük araziyi ve evler dahil 18.000’den fazla yapıyı tahrip etti.

Sigorta şirketi Merced Property & Casualty Co., yangınlardan 64 milyon dolarlık tazminat talebiyle karşı karşıya kaldı. Ancak, CNN tarafından bildirildiği üzere şirketin yalnızca 23 milyon dolarlık varlıkları vardı. Sonuç olarak şirket, tasfiye adı verilen talepleri karşılamak için tüm varlıklarını satmak zorunda kaldı. Şirket iflas etti ve sigortacının maruz kaldığı hasarları ve taleplerini karşılayacak kadar zarar rezervi olmadığı için artık mevcut değil.