Uzun Kuyruk Sorumluluğu

Uzun Vadeli Sorumluluk Nedir?

Uzun vadeli sorumluluk, uzlaşma süresi uzun olan bir sorumluluk türüdür. Uzun vadeli yükümlülükler, yüksek tahakkuk eden ancak bildirilmeyen (IBNR) taleplerle sonuçlanacaktır, çünkü taleplerin yerine getirilmesi uzun bir süre alabilir.

Uzun Vadeli Bir Sorumluluğu Anlamak

Bir sigorta talebi için ödeme süresinin uzun vadeli bir sorumluluk mu yoksa kısa vadeli mi olduğu, kapsanan riskin türüne göre değişir. Mülk sigortası talepleri nispeten hızlı bir şekilde çözülme eğilimindeyken, sorumluluk sigortası talepleri genellikle uzun vadeli borçlar olarak sınıflandırılır.

Sorumluluk sigortası sağlayıcıları genellikle yeni taleplerin, talep olayı meydana geldikten uzun bir süre sonra yapıldığını görürler. Uzun ödeme süresi veya uzun vadeli sorumluluk, aşağıdakiler dahil çeşitli nedenlerle ortaya çıkabilir:

• Sorumluluk sigortası talepleri, diğer sigorta talep türlerine göre genellikle büyük meblağlar içerir.
• Sorumluluk sigortası talepleri, uzlaşmanın yanı sıra uzun bir mahkeme davasıyla sonuçlanabilir.
• Sigorta şirketi, iyi niyetle yapıldığından ve sahtekarlık olmadığından emin olmak için çoğu kez hak talebini kapsamlı bir şekilde araştırmak ister.

Uzun Vadeli Yükümlülüklerin Finansal Etkisi

Uzun vadeli olarak kabul edilen riskler için teminat sunan sigorta şirketleri, kısa vadeli yükümlülükler için teminat sunan şirketlerden daha yüksek yatırım geliri oranlarına (net yatırım geliri / kazanılan primler) sahip olabilir. Yatırım geliri oranı, bir sigorta şirketinin karlılığını belirlemek için kullanılır. Sigorta şirketleri genellikle müşterilerinden aldıkları primleri yatırırlar. Uzun vadeli riskleri kapsayan poliçeler, primlerin tahsil edildiği zaman ile tazminatların ödendiği zaman arasında daha büyük bir boşluğa sahiptir. Sonuç olarak, uzun vadeli sigorta sağlayıcıları, primlerini yatırmak için daha fazla zamana sahip olur ve bu da daha yüksek bir getiri oranı elde etmeleri için daha fazla zaman sağlar.

Ancak, uzun vadeli yükümlülükleri kapsayan politikalar, daha yüksek zarar oranlarına (katlanılan zararların kazanılan primlere bölünmesi) ve daha yüksek birleşik oranlara (kayıplar ve zarar düzeltme giderlerinin kazanılan prime bölünmesi ) sahip olma eğilimindedir. Kombine oran aynı zamanda bir sigortacının karlılığını belirlemeye de yardımcı olur. Oran, toplanan primleri, ödenen talepleri ve taleple ilgili her türlü masrafı içerir. % 100’ün altındaki birleşik oran, sigortacının kar elde ettiğini gösterirken,% 100’ün üzerindeki bir oran, şirketin prim olarak tahsil etmekten daha fazla tazminat ödediği anlamına gelir.

Özel Hususlar

Bir talepte bulunulmadan ve mahkemelerde yollanmadan önce yıllar, hatta on yıllar alabileceğinden, düzgün kayıt tutma zorunludur. Uzun vadeli sorumluluk talepleri potansiyeli ile karşı karşıya kalan şirketler, eski kayıtlara dikkat etmeli ve sigorta poliçelerinin veya sigorta poliçelerinin kanıtlarının aralarında olup olmadığını belirlemek için bir çaba gösterilinceye kadar saklamalıdır.

Bir şirket eski bir sorumluluk poliçesini bulamazsa, bunun yerine bir poliçenin var olduğunu ve sigortacıyı dolandırmak niyeti olmaksızın kaybedildiğini veya yok edildiğini göstermek için ikincil kanıtlara dayanmalıdır. Bu tür kanıtlar kurumsal tutanakları, muhasebe defterlerini, yıllık raporları, dahili notları, işlem kayıtlarını ve hatta kişisel randevu takvimlerini içerebilir – ancak hiçbir şey poliçe numarasının kendisini bulmaktan daha önemli değildir.

Uzun Vadeli Sorumluluk İddialarına Örnekler

Talebin türü ve ödeme sürecinin uzunluğu değişiklik gösterse de, aşağıda en yaygın uzun vadeli sorumluluk taleplerinden bazıları verilmiştir.

• Uzun yıllar hava kirliliğine maruz kalmayı içeren asbest ve çevresel iddialar gibi mesleki hastalık iddiaları
• Hastanın ameliyat veya prosedürden aylar sonra tıbbi uygulama hatası nedeniyle doktora dava açması gibi tıbbi uygulama hatası
• Bir siber ihlalin ardından bir kişi veya şirket için parasal zararların telafi edilmesine yardımcı olan siber sigorta poliçeleri kapsamındaki siber sorumluluklar
• İstihdam ayrımcılığı
• Çocuk istismarı