Defter Bakiyesi
Defter Bakiyesi Nedir?
Bir banka bakiyesi, her iş gününün sonunda bir banka tarafından hesaplanır ve bir banka hesabındaki toplam para miktarını hesaplamak için tüm para çekme ve yatırma işlemlerini içerir. Genel muhasebe bakiyesi, ertesi sabah banka hesabındaki açılış bakiyesidir ve tüm gün aynı kalır.
Genel muhasebe bakiyesi genellikle cari bakiye olarak da adlandırılır ve bir hesaptaki mevcut bakiyeden farklıdır. Çevrimiçi bankacılığınıza giriş yaparsanız, mevcut bakiyenizi (günün başlangıcındaki bakiye) ve günün herhangi bir noktasındaki toplam tutar olan kullanılabilir bakiyeyi görebilirsiniz.
Bankacılık ve muhasebede, defter bakiyesi defter bakiyelerinin mutabakatında kullanılır.
Temel Çıkarımlar
- Bir banka tarafından her iş gününün sonunda bir muhasebe bakiyesi hesaplanır ve tüm borçları ve alacakları içerir.
- Ertesi sabah banka hesabındaki açılış bakiyesidir ve tüm gün aynı kalır.
- Genel muhasebe bakiyesi, herhangi bir noktada para çekme için erişilebilen toplam fon olan müşterinin mevcut bakiyesinden farklıdır.
Ledger Bakiyeleri Nasıl Çalışır?
Genel muhasebe bakiyesi, tüm işlemler onaylandıktan ve işlendikten sonra iş günü sonunda güncellenir. Bankalar bu bakiyeyi, mevduat, faiz geliri, hem giren hem de çıkan banka havaleleri, takas edilmiş çekler, takas edilmiş kredi kartı veya borç işlemleri ve herhangi bir hata düzeltmesi gibi tüm işlemleri kaydettikten sonra hesaplar. Sonraki iş gününün başlangıcında bir hesaptaki mevcut bakiyeyi temsil eder.
Bekleyen mevduatlar ile ilgili işlem gecikmeleri, bankanın önce çeki, banka havalesini veya başka bir ödeme şeklini düzenleyen kişi veya işletmenin finans kurumundan para alması gerektiğinden ortaya çıkabilir. Para transfer edildikten sonra, para hesap sahibi tarafından erişilebilir hale getirilir.
Banka ekstresi yalnızca belirli bir tarihe ait genel muhasebe bakiyesini sağlar. Bu tarihte veya daha sonra yapılan mevduat ve çekler hesap özetinde görünmez. Genel muhasebe bakiyesi, belirli bir minimum bakiyeyi koruma gerekliliğinin karşılanıp karşılanmadığını belirlemek için kullanılabilir. Banka hesap makbuzlarında da yer almaktadır. Genel muhasebe bakiyesi, banka hesabının kullanılabilir bakiyesinden farklıdır.
Önemli
Genel muhasebe bakiyesi, günün herhangi bir noktasındaki toplam tutar olan mevcut bakiyeden farklıdır.
Defter ve Kullanılabilir Bakiye
Genel muhasebe bakiyesi, herhangi bir noktada para çekme için erişilebilen toplam fon olan müşterinin mevcut bakiyesinden farklıdır. Genel muhasebe bakiyesi gün boyunca aynı kaldığından, gerçek zamanlı işlem güncellemelerini içermez. Mevcut bakiye, işlemler banka hesabına ulaştıkça gün boyunca sık sık değişir. Her iki bakiye de hesaptan henüz yazılan ödenmemiş çekleri içermez, ancak bilgiler banka tarafından alındıkça son zamanlarda otomatik vezne makinesi (ATM) ile para çekme, para yatırma ve diğer işlemler için mevcut bakiye güncellemelerini içerir.
Genel muhasebe bakiyesi ile mevcut bakiye arasındaki farkı anlamak, uygun finansal planlamanın hayati bir yönüdür. Genel muhasebe bakiyesini görüntüledikten sonra, bir çek yazılırsa veya bir işlem yapılırsa, bir hesap sahibi mevcut olandan daha fazla para çekebilir. Bu, banka kredili mevduat masraflarının yanı sıra diğer tarafın bankasından veya işletmesinden alınan ücretlere yol açabilir. Düzenli olarak bakiyelerin izlenmesi, bir müşteriyi, gerçekleşen yetkisiz işlemler veya banka tarafından yapılan olası hatalar konusunda uyarır.
Defter Bakiyesinin Önemi
Unutmayın, muhasebe bakiyesi, bitiş bakiyesi değil, günün başlangıcındaki bakiyedir. Bitiş bakiyesi genellikle günün sonunda hesaplanır – mevcut bakiye ile aynıdır.
Mobil veya çevrimiçi bankacılığınıza giriş yaptığınızda, en güncel bilgileri göremeyebilirsiniz. Bazı bankalar hem mevcut hem de mevcut bakiyeleri gösterir, böylece tüketiciler emrinde ne kadar kullanmaları gerektiğini söyleyebilir.
Benzer şekilde, banka ekstrelerine de güvenmeyin. Yukarıda belirtildiği gibi, hesap özetleri üzerinde görüntülenen bakiyeler, hesap özeti tarihindeki bir defter bakiyesinden alınır. Hesap özeti tarihinden sonra herhangi bir işlem yaptıysanız (para yatırma, para çekme, yazılı çekler veya başka herhangi bir şey), bunların mevcut bakiyenizi etkileyeceğini unutmayın.
Her zaman en güncel bakiye ile çalıştığınızdan emin olmak için kayıtlarınızı güncel tutmak her zaman önemlidir. Hesabınızdaki tüm işlemleri değerlendirdikten sonra bakiyenizin toplamı ile kendi defterinizi tutmayı düşünebilirsiniz.