ZZZZ En İyi

ZZZZ En İyi Neydi?

Barry Minkow tarafından kurulan ZZZZ Best, ünlü bir Ponzi projesinin cephesi olarak hizmet veren bir halı temizleme ve restorasyon şirketiydi. Şirket Aralık 1986’da halka açıldı ve kısa sürede değeri 300 milyon doları aştı. Ancak halka arzdan sonraki yedi ay içinde, ZZZZ Best iflas etti ve varlıkları yaklaşık 64.000 $ ‘a açık artırmaya çıkarıldı.

Temel Çıkarımlar

  • ZZZZ Best, Barry Minkow tarafından kurulan bir Ponzi projesinin cephesi olarak kurulmuş bir şirketti.
  • Barry Minkow, sigorta dolandırıcılığı ve çek uçurtma gibi çeşitli suç işlemlerinde bulundu.
  • Minkow ve Padgett, finans kurumlarını milyonlarca dolandırmak için Interstate Appraisal adlı sahte bir şirket kurdu.
  • Minkow sonunda dolandırıcılıktan 25 yıl hapis cezasına çarptırıldı. Serbest bırakıldığında tekrar dolandırıcılıktan hüküm giydi ve beş yıl daha hapis cezasına çarptırıldı.

ZZZZ Best’i Anlamak

Barry Minkow lisedeyken ailesinin garajında ​​ZZZZ Best’i kurdu. İşletme kötü performans gösterdi ve 15 yaşındaki Minkow, çoğu zaman müşteri şikayetleri ve tedarikçi toplama talepleri ile doluydu. Karlı bir iş illüzyonu yaratmak için Minkow, operasyonları finanse etmek ve tedarikçilere ödeme yapmak için çek kiti, hırsızlık, sigorta dolandırıcılığı ve dolandırıcılık gibi suç eylemleri gerçekleştirmeye başladı.

ZZZZ Best’in kuruluşundan sonraki birkaç yıl içinde Minkow, hayali sigorta restorasyonu ve değerlendirme işlerini başlattı. ZZZZ Best aktif haldeyken, 70.000 $ ‘dan fazla dolandırıcılık içeren bir kredi kartı planının merkezindeydi. Minkow suçu müteahhitlere ve çalışanlara atamasına rağmen, bir tanesi hariç tüm kurbanları geri ödedi: birkaç yüz doları dolandıran bir ev kadını.

Şema ve Düşüş

Minkow ve iş ortağı Tom Padgett, bankaları ve diğer kredi kurumlarını milyonlarca dolardan dolandırmak için Eyaletler Arası Değerleme Hizmeti adlı hayali bir şirket kurdu. Bir sigorta tazminat sorumlusu olan Tom Padgett, Minkow ile restorasyon çalışmaları için ZZZZ Best’e atıfta bulunan belgeleri taklit etmek ve talepleri doğrulamak için kaynak olarak Eyaletler Arası Değerleme Hizmetlerini kullanmak için komplo kurdu. Giderek artan bir şekilde, yatırımcılar ve bankacılar, Minkow’un firması tarafından hazırlanan hileli mali tablolara dayanarak ZZZZ Best’e ilgi duymaya başladılar.

Ponzi programı devam ederken, ZZZZ Best önemli nakit akışı sorunları yaşadı. Çözüm olarak Minkow, Sears’ın yetkili halı temizleyicisi KeyServ’i 25 milyon dolara satın almayı planladı. Minkow’a göre, KeyServ’den elde edilen gelirler, Ponzi planını sona erdirmek için yeterli nakit akışı sağlayacaktır. Anlaşma kapatılmadan önce, reddedilen ev hanımı ZZZZ Best’e karşı, kendisine yapılan dolandırıcılıktan daha fazlasını açığa çıkaracak bir kampanya başlattı.

LA Times ZZZZ Best’in hisse senedi fiyatı hızla düşmeye neden Hikayesini, özellikli. Borç verenler kredilerini aramaya başladılar ve Minkow’un karanlık aldatma ve dolandırıcılık ağını çözerek daha fazla soruşturma başlatıldı. Sonunda, hayali şirketlerin arkasındaki gerçek ortaya çıktı ve saadet zinciri ortaya çıktı.

Denetçiler Nasıl Yanıltıldı

Bir halka arz başlatmak için, Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), bir firmanın bir dizi denetlenmiş mali tablo içermesi gereken bir prospektüs hazırlamasını gerektirir. Bağımsız CPA firması Ernst & Whinney (şimdi Ernst & Young), finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine ilişkin bir görüş sağlamak için ZZZZ Best’in finansallarını denetledi.

Evrak işlerini bağımsız bir üçüncü tarafın sağladığını varsayarak, CPA’lar denetimlerini gerçekleştirmek için sahte değerlendirme belgeleri kullandılar. CPA firması bir binanın yenilenen müşteri sitesini ziyaret etmek istediğinde, Minkow ve ortakları bir bina kiraladı ve sahte bir müşteri şantiyesi yarattı.

ZZZZ Best’ten Sonra Minkow

Ocak 1988’de Minkow ve diğer 10 şirket içinden haraç, kara para aklama, menkul kıymet dolandırıcılığı, zimmete para geçirme, posta dolandırıcılığı, banka dolandırıcılığı ve vergi kaçakçılığı gibi konularda büyük bir jüri tarafından suçlandı. Ayrıca Minkow, kredi kartı dolandırıcılığı ve posta dolandırıcılığı suçlamalarıyla da suçlandı. Yaklaşık bir yıl sonra, Minkow tüm suçlamalardan suçlu bulundu, 25 yıl hapis cezasına çarptırıldı ve 26 milyon dolardan fazla tazminat ödemesine karar verildi.

1995’te serbest bırakılmasının ardından, papaz oldu ve Kaliforniya’da bir kilisenin papazı olarak görev yaptı. Minkow gayri resmi olarak araştırdı ve diğer saadet zincirlerini bildirdi. Bu başarıdan dolandırıcılık Keşif Enstitüsü’nü kurdu. 2011 yılında yine dolandırıcılıktan suçlu bulundu ve beş yıl hapis cezasına çarptırıldı. Birkaç yıl sonra, kilisesini dolandırmaktan beş yıl daha hapis cezasına çarptırıldı. Tazminat bakiyesi on kat artarak 612 milyon dolara yükseldi.