Basel III Kapsamında Asgari Sermaye Yeterlilik Oranı Nedir?

Basel III kapsamında, bankaların sürdürmesi gerekenasgari sermaye yeterlilik oranı % 8’dir. Sermaye yeterliliği oranı, bir bankanın sermayesini risk ağırlıklı varlıklarıyla ilişkili olarak ölçer. Sermaye-risk ağırlıklı varlık oranı, güçlü kapitalizasyonu ve dünya çapında bankaların, 2008’de meydana gelen küresel durgunluk gibi ekonomik ve finansal şoklara ve krizlere direnmek için daha iyi finansal dayanıklılığını teşvik eder. Daha yüksek sermaye ile bankalar daha iyi dayanabilir. ekonomideki finansal stres dönemleri.

Temel Çıkarımlar

  • Basel III, bankacılık sektöründe düzenleme, denetim ve risk yönetimini iyileştirmeyi amaçlayan reformları düzenleyen uluslararası bir düzenleme anlaşmasıdır.
  • 2008 kredi krizinin etkisi nedeniyle, bankalar asgari sermaye gereksinimlerini ve kaldıraç oranlarını korumalıdır.
  • Basel III uyarınca, Ortak Sermaye Tier 1, risk ağırlıklı varlıkların (RWA) en az% 4,5’i olmalı, Tier 1 sermayesi en az% 6 ve toplam sermaye en az% 8,0 olmalıdır.
  • Her iki kademenin toplam asgari sermaye yeterlilik oranı, sermaye koruma tamponu da dahil olmak üzere,% 10,5’tir.

Basel III Sermaye Yeterlilik Oranı Asgari Gereklilik

Sermaye yeterlilik oranı, 2. kuşak sermayeye 1. kademe sermayenin eklenmesi ve risk ağırlıklı varlıklara bölünmesi ile hesaplanır. Tier 1 sermaye, bir bankanın öz sermayesini ve açıklanan rezervleri içeren ana sermayesidir. Bu tür sermaye, bankanın faaliyetlerini durdurmasına gerek kalmadan zararları absorbe eder; 2. kademe sermaye, tasfiye durumunda zararları karşılamak için kullanılır.

2020 itibariyle, Basel III uyarınca, bir bankanın 1. ve 2. kademe minimum sermaye yeterlilik oranı (sermaye koruma tamponu dahil), risk ağırlıklı varlıklarının RWA’sının en az% 10.5’i olmalıdır. Bu,% 8’lik toplam sermaye gereksinimini% 2,5 sermaye koruma tamponu ile birleştirir. Sermaye koruma tampon tavsiyesi, bankaların stres dönemlerinde kullanabilecekleri sermayelerini oluşturmak için tasarlanmıştır.

Basel III gereklilikleri, 2008 mali krizinin ardından, banka likiditesi oluşturmak ve kaldıraç oranını sınırlandırmak isteyen düzenleyicilerle ortaya çıkan mali düzenlemedeki önemli zayıflığa bir yanıt niteliğindeydi.

Basel III Örneği

Örneğin, Banka A’nın 1. kademe sermayesinde 5 milyon dolar ve 2. kademe sermayesinde 3 milyon dolar olduğunu varsayalım. Bank A,% 25 riske sahip ABC Corporation’a 5 milyon $ ve% 55 riske sahip XYZ Corporation’a 50 milyon $ kredi verdi.

Banka A’nın  risk ağırlıklı varlıkları 28,75 milyon $ ‘dır (5 milyon $ * 0,25 + 50 milyon $ * 0,55). Ayrıca 8 milyon dolarlık (5 milyon dolar + 3 milyon dolar) sermayeye sahiptir. Ortaya çıkan toplam sermaye yeterlilik oranı% 27.83 (8 milyon $ / 28.75 milyon $ * 100) ve 1. Kademe oranı% 17.39 (5 ​​milyon $ / 28.75 milyon $ * 100). Bu nedenle Banka A, Basel III kapsamında asgari sermaye yeterlilik oranlarına ulaşmaktadır.

Basel III Minimum Kaldıraç Oranı

Basel III Anlaşması’nın sermaye standartları değişikliklerinden bir diğeri, bankacılık sektöründen gelen fazla kaldıraç oranındaki azalmaydı. Bu amaçlar için, bankacılık kaldıracı, bir bankanın sermaye ölçüsü ve maruz kalma ölçüsünün oranı anlamına gelir. Basel Komitesi, “basit bir kaldıraç oranı çerçevesinin kritik ve risk temelli sermaye çerçevesini tamamlayıcı olduğu ve kaldıracın hem bilanço içi hem de bilanço dışı olanı yeterince kapsaması gerektiği görüşünden dolayı yeni kaldıraç ölçümleri ve gerekliliklerine karar verdi bankaların kaldıraç kaynakları. ”

Basel III, Basel II’nin yapısını temel alır, ancak sermaye ve likidite için daha yüksek standartlar getirir, bu nedenle finans sektörünün gözetim ve risk yönetimini arttırır.

Basel Komitesi, aynı zamanda sistemik olarak önemli finansal kurumlar (SIFI’lar) olarak da bilinen küresel sistemik açıdan önemli bankaların (G-SIB’ler) faaliyetlerini hedeflemek ve sınırlamak için yeni mevzuat çıkardı. Bunlar batılamayacak kadar büyük olan klasik  bankalardır, sadece küresel ölçekte. Amerika Birleşik Devletleri’nde, bu tür bankalar yoğun stres testlerine ve aşırı düzenlemelere tabidir. Fed, konsolide toplam aktifleri 250 milyar doların üzerinde olan bankalar için minimum% 3 ve JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs gibi SIFI’lar dahil olmak üzere 700 milyar doları aşan bankalar için% 5’lik ek kaldıraç oranı çıkarmıştır. Morgan Stanley ve Bank of New York Mellon.

Basel III kaldıraç gereksinimleri, 2013’te başlayan birkaç aşamada belirlenmiştir. İkinci aşama,  kaldıraç oranlarının kamuya açıklanması, ilk olarak Ocak 2015 için gönüllü uygulama için belirlenmişti, ancak nihayetinde ertelendi. Sonraki ayarlama aşamaları, gerekli olan tüm kalibrasyonları veya istisnaları belirledi. Mevcut gönüllü uygulama 1 Ocak 2022 olarak belirlendi.8