Roth IRA’nızla Kaçınmanız Gereken 11 Hata

 

Bir Roth IRA hakkında bilmeniz gereken tek şeyin, 50 yaşın altındaysanız 6.000 ABD Doları ve 50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000 ABD Doları ile sınırlıolduğunu düşünebilirsiniz(en azından 2021 için). Şey, bundan biraz daha karmaşık. İşte Roth IRA’larına sahip kişilerin yapması muhtemel 11 yaygın hata ve bu hatalardan nasıl kaçınılacağına dair birkaç öneri.

Hızlı Özet: Roth ve Geleneksel IRA

İlk olarak, bir Roth IRA ile geleneksel bir IRA arasındaki temel farklar hakkında hızlı bir tazeleme. Bir Roth IRA’ya yapılan katkılar, bunları yaptığınızda vergiden düşülemez. Ancak dağıtımlar vergiden muaf olabilir. Dağıtımlar için bu vergisiz durum, fonları geri çektiğinizde 59½ yaşın üzerinde olduğunuzu ve hesabınızın en az beş yaşında olduğunu varsayarak, hem orijinal yatırımlar hem de bunlardan elde edilen kazançlar için geçerlidir (aşağıdaki 5 numaralı kurala bakın).

Temel Çıkarımlar

  • Bir Roth IRA’ya gelir olarak kazandığınızdan daha fazla katkıda bulunamazsınız ve katkı payları için de gelir sınırları vardır.
  • Roth IRA katkı limitinin aşılması, fazlalık için yıllık% 6 ceza ile sonuçlanacaktır.
  • IRA devirleri de vergilerden ve cezalardan kaçınmak için dikkatlice ve 60 gün içinde yapılmalıdır.
  • Yararlanıcıları adlandırmamak ve bir Roth IRA miras alırsanız dağıtım almamak da yaygın hatalardır.

Aksine, geleneksel bir IRA’ya yapılan katkılarvergiden düşülebilir. Bununla birlikte, fonları çekme zamanı geldiğinde, mevcut gelir vergisi oranınız üzerinden bunlar için vergi ödemeniz gerekir. Dahası, 72 yaşına geldiğinizde geleneksel IRA’larda gerekli minimum dağıtımları (RMD’ler) almanız gerekir. Roth IRA’lar, hesap sahibinin ölümüne kadar RMD gereksinimlerine tabi değildir (aşağıdaki 10 numaralı kurala bakın) ).

Ayrıca paraya ihtiyacınız yoksa hesabı mirasçılarınıza bırakabilirsiniz. Bununla birlikte, 2020’de, İç Gelir Servisi (IRS), IRA mirasçıları için zorunlu dağıtım kurallarını değiştirdi. Yararlanıcının hesabındaki tüm fonlar, asıl IRA sahibinin ölümünden sonraki 10. yılın sonuna kadar dağıtılmalıdır. Eşler, küçük çocuklar, engelli veya kronik hastalığı olanlar ve IRA sahibinden 10 yaşından küçük olmayanlar gibi istisnalar vardır.

Kaçınılması gereken hatalar aşağıdadır.

1. Katkıda Bulunacak Kadar Kazanmama

Bir Roth IRA’yao yıl için kazandığınız gelirden daha fazla katkıdabulunamazsınız. Bu gelir, ücretlerden, maaşlardan, bahşişlerden, mesleki ücretlerden, ikramiyelerden ve kişisel hizmetler sağlamak için alınan diğer tutarlardan gelebilir. Ayrıca komisyonlardan, serbest meslek gelirinden, vergilendirilemez savaş maaşından, askeri fark ücretinden, vergilendirilebilir nafaka ve ayrı bakım ödemelerinden elde edilen kazancı da hesaplayabilirsiniz.

Temettü, faiz veya sermaye kazançları gibi sözde kazanılmamış gelir, izin verilen Roth katkısının hesaplanmasına dahil edilmez.

Bir Roth’a hem kendiniz hem de eşiniz için izin verilen sınırlara kadar, vergilerinizi birlikte verdiğiniz ve ikinizden birinin katkıları finanse etmek için yeterince uygun gelir elde ettiği sürece katkıda bulunabilirsiniz.

2. Katkıda Bulunmak İçin Çok Fazla Kazanç

Bir Roth IRA’ya katkıda bulunmak için genel olarak çok fazla kazanabilirsiniz. Uygun olup olmadığınız, değiştirilmiş ayarlanmış brüt geliriniz (MAGI) tarafından belirlenir. MAGI’nizi hesaplarken, geliriniz, geleneksel bir IRA’ya katkılar, öğrenci kredisi faizi, öğrenim ve harçlar ve yabancı kazançlar gibi belirli kesintilerle azaltılır.

Roth IRA’lar için gelir limitleri, IRS tarafından periyodik olarak ayarlanır. 2021 itibariyle, ortak olarak başvuruda bulunan evli veya uygun niteliklere sahip bir dul (er) olan kişilerin, maksimum katkıyı yapabilmeleri için 198.000 $ ‘dan daha az kazanmaları gerekmektedir. 198.000 ila 208.000 ABD Doları arasında kazanırsanız, biraz para katkıda bulunabilirsiniz, ancak miktar azalır. 208.000 $ ‘ın üzerindeki kazançlarda katkıya izin verilmez.

2021’de, bekar, hane reisi veya evli olarak ayrı dosyalama yapan (yıl boyunca herhangi bir zamanda eşleriyle birlikte yaşamayan) vergi mükellefleri, 125.000 $ ‘dan az kazandıkları sürece bir Roth IRA’ya katkıda bulunabilirler.İzin verilen katkı, 125.000 $ veya daha fazla kazandıklarında aşamalı olarak sona erer ve 140.000 $ ‘ın üzerinde tamamen ortadan kaldırılır.

Ya evliyseniz ve eşinizle yaşıyor, ancak vergileri ayrı ayrı bildiriyorsanız?10.000 $ ‘dan fazla kazanırsanız, Roth IRA’ya hiç katkıda bulunamazsınız. Daha azını yaptıysanız, daha az katkı yapabilirsiniz. Yukarıda belirtildiği gibi, yalnızca tamamen ayrılmış olanlar önemli bir katkıda bulunabilir.

3. Eşinize Katkıda Bulunmama

Kural 1’in dediği gibi, bir Roth’a belirli bir yılda kazandığınızdan daha fazla katkıda bulunamazsınız. Ancak, yasal olarak evli olduğunuz ve ortak vergi beyannamesi verdiğiniz sürece çalışmayan eşler için önemli bir istisna vardır.

Ancak, ortak IRA diye bir şey yoktur. Bir eşlerin birbirine IRA izin veren bir çalışma dışı eşi bir hesap oluşturmak ve sonra ona yanı sıra kendi için çalışan eş yapmak katkıları var. Elbette, çalışan eşin geliri her iki katkıyı da karşılamaya yeterli olmalıdır. Ancak, yıllık katkılarınızı artırmak, hatta ikiye katlamak kesinlikle dünyadaki en kötü fikir değildir ve bir ailenin emeklilik tasarrufunu zaman içinde önemli ölçüde artırabilir.

4. Çok Fazla Katkıda Bulunmak

Birden fazla IRA’nız varsa veya geliriniz beklenmedik bir artışla karşılaşırsa, izin verilen maksimum miktardan daha fazla katkıda bulunma hatasını kolayca yapabilirsiniz.(Yakalama hükmü dahil olmak üzere yıllık 6.000 ABD Doları veya 7.000 ABD Doları tutarının, hesap başına değil, tüm IRA’larınız için geçerli olduğunu unutmayın.) Sınırı aşmak,siz hatayı düzeltene kadar her yıl fazladan% 6’lık bir cezaya mal olabilir.

Vergi beyannamenizi doldurmadan önce hatayı fark ederseniz ve fazla katkı payını ve üzerindeki her türlü kazancı hesaptan alırsanız cezadan kurtulabilirsiniz.(Aslında, Roth IRA katkılarınızın bir kısmını veya tamamını, iadenin orijinal son ödeme tarihinden sonra altı aya kadar geri çekebilirsiniz, ancak daha sonra değiştirilmiş bir beyanname sunmanız gerekir.) Fazla katkıyı başka bir vergi yılına da devredebilirsiniz, ancak bu, düzeltmeyle aynı anda yapılmazsa, cezayı tetikleyebilir.

5. Kazançları Çok Erken Çekmek

Roth fonları için para çekme kuralları biraz karmaşık olabilir. Katkıda bulunduğunuz tutarları istediğiniz zaman, herhangi bir yaşta geri çekebilirsiniz – sonuçta bu katkılar vergi sonrası dolarla yapılmıştır. Ancak, gelir vergileri ve çektiğiniz kazançlar için% 10 ceza borcunuz olabilir. Yaratılanyatırımlardan herhangi bir kar veya gelir üzerinden vergisiz ve cezasız para çekmeişleminden yararlanmakiçin, Roth IRA sahibi 59½ yaşında olmalı ve hesaba en az beş yıldır sahip olmalıdır (“5 yıllık kuralı “). Parayı bu iki dönüm noktasından önce çekerseniz, bazı maliyetli sonuçlarla karşılaşabilirsiniz.

Bazı sınırlı durumlarda, 59½ yaşın altındaki kişiler kazançlar üzerinden erken para çekme cezasından (uygulanabilir vergiler olmasa da) kaçınabilir. Örneğin, belirli eğitim masraflarını karşılamak veya ilk kez ev satın almak için para çekebilirsiniz.

6. Devrilme Kurallarını Kırmak

Eskiden bir takvim yılında yalnızca bir kez IRA devretme yapabiliyordunuz, ancak bu 2015’te değişti. Şimdi, hükümet sizi 365 günlük bir süre içinde birden fazla devir yapmanıza izin vermiyor – bunlar iki farklı şekilde gerçekleşse bile yıl.

Bu, dikkat etmek isteyeceğiniz bir kuraldır çünkü çok fazla devir, büyük bir vergi faturasını tetikleyebilir. The Retirement Savings Tax Bomb… and How to Defuse It kitabının yazarı Ed Slott, “Bazı insanlar bir yılda iki devir yaptıkları ve bunu fark etmedikleri için tüm IRA’larını kaybedebilirler” diyor.

Geleneksel bir IRA’dan Roth IRA’ya 60 günlük devirlerde olduğu gibi bazı istisnalar vardır. Ayrıca, 365 gün kuralı, IRS’nin bir rollover olarak kabul etmediği iki IRA mütevellisi arasındaki doğrudan fon aktarımı için geçerli değildir.

7. Parayı Kendiniz Çevirmek

Geleneksel bir IRA veya 401 (k) gibi bir nitelikli emeklilik tasarruf hesabından bir Roth’a fon aktarmanın iki temel yolu vardır: doğrudan ve dolaylı.

Bir de direkt rollover, paranızı elektronik bir hesaptan aktarılır veya yeni hesapta adına düzenlenmiş bir çek almak ve teslim. Bir ile dolaylı rollover, eski hesaptan para ele alıp yenisiyle kendin içine mevduat.

Bu ikinci hareketten kaçınmak en iyisidir çünkü pek çok şey ters gidebilir. İnsanların yaptığı en yaygın hata, parayı devretmek için 60 günlük süreyi kaçırmaktır çünkü parayı başka bir şey için kullandılar ve tam katkıyı zamanında yapacak kadar yeterli olmadılar. Bazen insanlar unutur.

Bunu yine de kendiniz yapmayı seçerseniz, IRS’nin sorgulaması durumunda rollover’ı belgeleme konusunda titiz olun. Parayı zamanında yatırdığınızı kanıtlayamazsanız, bunun için vergi ve ceza ödemeniz gerekir.

8. Bir Arka Kapı Roth IRA’yı Düşünmemek

Bir Roth’a katkıda bulunmak için çok fazla para kazanırsanız, her şey kaybolmaz. Bunun yerine, ne kadar gelir arka kapı Roth IRA adı verilen bir vergi stratejisi kullanarak, bu parayı bir Roth IRA’ya dönüştürürsünüz.

Vergi komplikasyonlarından kaçınmak için, paradan herhangi bir kazanç elde edilmeden önce, indirilemez IRA’yı hızlı bir şekilde Roth IRA’ya dönüştürmelisiniz. Danışmanlar, transfer etmeden önce çok fazla kazanma şansını en aza indirmek için başlangıçta düşük faiz getirili bir IRA hesabına para yatırmanızı önerir.

Göz önünde bulundurmanız gereken başka bir vergi tuzağı da var. İşvereninizde geleneksel, indirilebilir bir IRA veya 401 (k) varsa, diğer IRA’ları Roths’a dönüştürmenin karmaşık kuralları nedeniyle ağır bir vergi faturasıyla karşılaşabilirsiniz.

Aynı arka kapı stratejisini kullanarak mevcut bir 401 (k) veya geleneksel bir IRA’yı Roth IRA’ya dönüştürme seçeneğiniz de vardır. Dönüştürmenin avantajı, emeklilik sırasında para çektiğinizde Roth dönüşümünden sonraki kazançların artık vergilendirilmemesidir. Dezavantajı, dönüştürdüğünüz herhangi bir para için mevcut kazancınıza bağlı olarak vergi ödemeniz gerektiğidir.10

Index Fund Advisors’ın kurucusu ve başkanı Mark Hebner, “Genel olarak, zaman sınırı ne kadar uzunsa ve emeklilikte öngörülen gelir vergisi diliminin daha yüksek olma olasılığı ne kadar yüksekse, dönüşümün yatırımcının yararına olması o kadar olasıdır” diyor ve sözlerine şöyle devam ediyor: Inc., Irvine, Calif.

Arka kapı Roth IRA’larında ve diğer karmaşık emeklilik planı stratejilerinde bir vergi veya finans danışmanıyla çalışmak, potansiyel olarak pahalı hatalardan kaçınmanıza yardımcı olabilir.

9. Faydalanıcı Listenizi Unutmak

Çoğu zaman, Roth IRA sahipleri hesapları için birincil ve koşullu lehtarları listelemeyi unutur ve bu çok büyük bir hata olabilir . Hesap sadece IRA sahibinin mülküne ödenebilir hale getirilirse, veraset sürecinden geçmesi gerekecektir. Diğer bir deyişle, daha fazla komplikasyonunuz, daha büyük gecikmeleriniz ve daha yüksek avukatlık ücretleriniz var.

Yararlanıcıları adlandırdıktan sonra, onları periyodik olarak gözden geçirdiğinizden ve herhangi bir değişiklik veya güncelleme yaptığınızdan emin olun. Siz ve eşiniz yollarını ayırıyorsanız bu özellikle önemlidir. Tek başına bir boşanma kararı, eski bir eşin, eğer hala lehtar olarak listeleniyorsa, mal varlığını elde etmesini engellemez.

10. Devralınan Roth Parasını Geri Çekememe

Bu, IRA yararlanıcıları için geçerli olan yeni 10 yıllık kuraldır. Bir Roth IRA’nın orijinal sahibinin ve eşinin aksine, diğer yararlanıcılar gerekli minimum dağıtımları (RMD’ler) almalıdır. Eş olmayan lehtarlar için, fon sahibinin ölümünden sonraki on yıl içinde fonların% 100’ünü çekmeleri gerekir.

Geçmişte, RMD’lerin yararlanıcının ortalama yaşam süresine yayılmasına izin verildi ve bu da vergi yükünün azaltılmasına yardımcı oldu. Bununla birlikte, 2020 itibariyle, asıl sahibinin ölümünü izleyen on yıllık süre içinde tüm paranın geri çekilmesi gerekmektedir.

Başka bir deyişle, eşinizden başka birinden bir Roth IRA miras alırsanız, geleneksel IRA veya 401 (k) ‘ye benzer şekilde ondan para çekme işlemi yapmaya başlamanız gerekecektir.İyi haber şu ki, hesap beş yaşın üzerindeyse paraya vergi ödenmez.

RMD kurallarına uymamanın vergi cezası,çıkarılması gereken miktarın% 50’si kadar yüksek olabilir.

11. Zaten 401 (k) Olduğundan Bir Roth’u Atlamak

IRA’nın asıl amacı, bir işveren aracılığıyla emeklilik planı olmayan Amerikalılar için bir yatırım aracı sağlamaktı. Ancak yasalarda her ikisini de kullanmanızı engelleyen hiçbir şey yok. Aslında, finansal planlamacılar, işvereninizin tam eşleşen katkısını almak için 401 (k) değerinize yeterince katkıda bulunduğunuzda, genellikle bir Roth IRA’ya fon sağlamayı önerir.

IRA’ların 401 (k) planlarına göre bir avantajı, çoğu 401 (k) planının sınırlı yatırım seçeneklerine sahip olmasına rağmen, IRA’ların birçok türde yatırım fonu, hisse senedi ve diğer fırsatlara yatırım yapma olanağı sunmasıdır.

Alt çizgi

Bir Roth IRA’ya sahip olmak, hem siz hem de varisleriniz için bol miktarda emeklilik avantajı sağlayabilir. Ancak kurallara dikkat edin, böylece hesabınızın vergiden muaf olma durumunu tehlikeye atmazsınız. Bir IRA’yı finanse etmeye başlamak istiyorsanız, Investopedia, IRA’lar için en iyi brokerlerin bir listesini oluşturmuştur.