Kademe 1 Kaldıraç Oranı

1. Kademe Kaldıraç Oranı Nedir?

Tier 1 kaldıraç oranı, bir bankanın ana sermayesini toplam varlıklarına göre ölçer. Oran, bir bankanın varlıklarına göre ne kadar kaldıraçlı olduğuna karar vermek için özellikle Kademe 1 sermayeye bakar. Tier 1 sermaye, bir finansal kriz durumunda bir bankanın sermayeye ihtiyacı olduğunda kolayca tasfiye edilebilen varlıklardır. Tier 1 kaldıraç oranı, bu nedenle bir bankanın kısa vadeli finansal sağlığının bir ölçüsüdür.

1. Katman kaldıraç oranı, düzenleyiciler tarafından bankaların sermaye yeterliliğini sağlamak ve bir finans şirketinin sermaye tabanından yararlanma derecesine kısıtlamalar getirmek için sıklıkla kullanılır.

Temel Çıkarımlar

  • Tier 1 kaldıraç oranı, bir bankanın ne kadar kaldıraçlı olduğunu değerlendirmek için bir bankanın Tier 1 sermayesini toplam aktifleriyle karşılaştırır.
  • Kademe 1 oranı, bankaların belirli zorunlu stres testlerini karşılamak için yeterli likiditeye sahip olmalarını sağlamak için banka düzenleyicileri tarafından kullanılır.
  • % 5’in üzerindeki bir oran, bir banka için güçlü mali temelin bir göstergesi olarak kabul edilir.

Kademe 1 Kaldıraç Oranının Formülü:

Kademe 1 Kaldıraç Oranı Nasıl Hesaplanır?

  1. Banka için Tier 1 sermaye, kaldıraç oranının payına yerleştirilir. Aşama 1 sermaye, bir bankanın adi hisse senetlerini, birikmiş karlarını, rezervlerini ve isteğe bağlı temettüleri olan ve vadesi olmayan belirli araçları temsil eder.
  2. Bankanın döneme ait toplam konsolide varlıkları, tipik olarak bir bankanın üç aylık veya yıllık kazanç raporunda rapor edilen formül paydasına yerleştirilir.
  3. Tier 1 kaldıraç oranına ulaşmak için bankanın Tier 1 sermayesini toplam konsolide varlıklara bölün. Sayıyı yüzdeye dönüştürmek için sonucu 100 ile çarpın.

1. Kademe Kaldıraç Oranı Size Ne Anlatıyor?

Kademe 1 kaldıraç oranı, 2009 yılında Basel Bankacılık Denetleme Komitesi tarafından önerilen uluslararası bir düzenleyici bankacılık antlaşması olan Basel III anlaşmalarıyla tanıtıldı. Oran, bir bankanın genel varlıkları ile ilgili olarak ne kadar kaldıraçlı olduğunu değerlendirmek için Kademe 1 sermayeyi kullanır. Tier 1 kaldıraç oranı ne kadar yüksekse, bankanın bilançosuna olumsuz bir şoka dayanma olasılığı o kadar yüksek olur.

Kademe 1 Kaldıraç Oranının Bileşenleri

Tier 1 sermaye, Basel III’e göre bir bankanın ana sermayesidir ve en istikrarlı ve likit sermayenin yanı sıra bir finansal kriz veya gerileme dönemindeki kayıpları emmede en etkili olanı içerir.

Tier 1 kaldıraç oranındaki payda, bir bankanın konsolide varlıklarını, türev riskini ve belirli bilanço dışı risklerini içeren toplam riskleridir. Basel III, bankaların üçüncü şahıslara kredi sağlama taahhütleri, bekleme akreditifleri (SLOC), kabuller ve ticari akreditifler gibi bilanço dışı riskleri dahil etmelerini şart koştu.

Kademe 1 Kaldıraç Oranı Gereklilikleri

Basel III, Kademe 1 kaldıraç oranı için% 3 asgari şart oluştururken, sistematik olarak önemli bazı finansal kurumlar için bu eşiği yükseltme olasılığını açık bıraktı.

2014 yılında Federal Rezerv, Para Birimi Denetleyici Ofisi (OCC) ve Federal Mevduat Sigorta Kurumu (FDIC), 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere belirli büyüklükteki bankalar için daha yüksek kaldıraç oranları uygulayan yasal sermaye kurallarını yayınladı. Konsolide toplam varlıkları 700 milyar dolardan fazla veya yönetim altındaki varlıkları 10 trilyon dolardan fazla olan banka holding şirketleri, asgari Tier 1 kaldıraç oranlarını% 5 yaparak ek bir% 2 tampon tutmalıdır.

Buna ek olarak, sigortalı bir saklama kurumu bir düzeltici eylem çerçevesi kapsamında yer alıyorsa, yani geçmişte sermaye eksiklikleri göstermişse, iyi sermayelendirilmiş olarak kabul edilebilmesi için en az% 6 Tier 1 kaldıraç oranı göstermesi gerekir.

1. Kademe Kaldıraç Oranının Gerçek Dünyadan Örneği

Bank of America Corporation’ın tarihli 3. çeyrek kazanç raporunda bildirilmiştir.

  • Tablonun altında sarı ile vurgulanan Tier 1 kaldıraç oranı, banka tarafından dönem için% 8,3 olarak bildirildi.
  • Oranı, 186,189 milyar dolarlık (yeşille vurgulanan) toplam 1. Katman sermayesini alarak ve bunu bankanın 2,240 trilyon dolarlık toplam varlığına (mavi ile vurgulanmıştır) bölerek hesaplayabiliriz.
  • Hesaplama aşağıdaki gibidir:$186,189 billion$2.240 trillion