Kendi Kendini Yöneten IRA (SDIRA)
Kendi Kendini Yöneten IRA (SDIRA) Nedir?
Kendi kendine yönetilen bireysel emeklilik hesabı (SDIRA), normalde normal IRA’lardan yasaklanan çeşitli alternatif yatırımları tutabilen bir tür bireysel emeklilik hesabıdır (IRA). Hesap bir vekil veya mütevelli tarafından yönetilse de, doğrudan hesap sahibi tarafından yönetilir – bu nedenle “kendi kendine yönetme” denir.
Geleneksel bir IRA (vergiden düşülebilir katkılar yaptığınız) veya bir Roth IRA (vergiden muaf dağıtımlar aldığınız) olarak mevcut olan kendi kendine yönetilen IRA’lar, alternatif yatırımları zaten anlayan ve isteyen anlayışlı yatırımcılar için en uygunudur. vergi avantajlı bir hesapta çeşitlendirmek.
Temel Çıkarımlar
- Kendi kendini yöneten bir IRA (SDIRA), normal IRA’ların sahip olamayacağı gayrimenkul dahil olmak üzere çeşitli alternatif yatırımları tutabileceğiniz geleneksel veya Roth IRA’nın bir varyasyonudur.
- Genel olarak, kendi kendini yöneten IRA’lar yalnızca SDIRA saklama hizmetleri sunan uzman firmalar aracılığıyla kullanılabilir.
- SDIRA saklama sorumluları finansal veya yatırım tavsiyesi veremez, bu nedenle araştırma, durum tespiti ve varlıkların yönetiminin yükü yalnızca hesap sahibine aittir.
Kendi Kendini Yöneten IRA’yı (SDIRA) Anlama
SDIRA’lar ile diğer IRA’lar arasındaki temel fark, hesapta tutabileceğiniz yatırım türleridir. Genel olarak, normal IRA’lar hisse senetleri, tahviller, mevduat sertifikaları ve karşılıklı veya borsa yatırım fonları (ETF’ler) gibi adi menkul kıymetlerle sınırlıdır. Ancak SDIRA’lar, mal sahibinin çok daha geniş bir varlık yelpazesine yatırım yapmasına izin verir. Bir SDIRA ile değerli metaller, emtialar, özel yerleştirmeler, sınırlı ortaklıklar, vergi iadesi sertifikaları, gayrimenkul ve diğer alternatif yatırım türlerine sahip olabilirsiniz.
Bu nedenle, bir SDIRA, hesap sahibi tarafından daha fazla inisiyatif ve durum tespiti gerektirir.
Kendi Kendine Yönelik IRA (SDIRA) Nasıl Açılır
Çoğu IRA sağlayıcısıyla, yalnızca normal bir IRA (geleneksel veya Roth) açabilir ve yalnızca olağan şüphelilere yatırım yapabilirsiniz: hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları / ETF’ler. Kendi kendine yönetilen bir IRA açmak istiyorsanız, bu tür bir hesapta uzmanlaşmış nitelikli bir IRA sorumlusuna ihtiyacınız olacak.
Her SDIRA sorumlusu aynı yatırım yelpazesini sunmaz. Bu nedenle, belirli bir varlıkla – örneğin altın külçesiyle – ilgileniyorsanız, bunun potansiyel bir koruyucunun tekliflerinin bir parçası olduğundan emin olun.
SelfDirectedIRA web sitesi, IRS onaylı hesap saklama görevlilerinin bir listesini sunar.
SDIRA saklama görevlilerinin finansal tavsiye vermelerine izin verilmez (unutmayın, hesaplar kendi kendilerine yönlendirilir ) – bu nedenle geleneksel aracı kurumlar, bankalar ve yatırım şirketleri genellikle bu hesapları sunmaz. Bu, kendi ödevinizi yapmanız gerektiği anlamına gelir. Yatırımlarınızı seçme veya yönetme konusunda yardıma ihtiyacınız varsa, bir finansal danışmanla çalışmayı planlamalısınız.
Geleneksel ve Roth Kendinden Yönetimli IRA (SDIRA)
Kendi kendine yönetilen IRA’lar, geleneksel IRA’lar veya Roth IRA’lar olarak ayarlanabilir. Ancak, iki hesap türünün farklı vergi uygulamaları, uygunluk gereksinimleri, katkı yönergeleri ve dağıtım kuralları olduğunu unutmayın.
Geleneksel ve Roth IRA arasındaki temel fark, vergileri ödediğiniz zamandır. Geleneksel IRA’larla, önceden bir vergi indirimi elde edersiniz, ancak emeklilik sırasında onları çekerken katkılarınız ve kazançlarınız için vergi ödersiniz. Öte yandan, Roth IRA’ya katkıda bulunduğunuzda vergi indirimi almazsınız. Ancak katkılarınız ve kazançlarınız vergiden muaf artar ve nitelikli dağıtımlar da vergiden muaftır.
Elbette dikkate alınması gereken başka farklılıklar da var. İşte hızlı bir özet:
- Gelir sınırları. Geleneksel IRA’lar için gelir sınırı yoktur, ancak bir Roth’u açmak veya katkıda bulunmak için belirli bir miktardan daha az para kazanmanız gerekir.
- Gerekli minimum dağılımlar. Geleneksel bir IRA’nız varsa, RMD’leri 72 yaşında almaya başlamalısınız. Roth IRA’ların hayatınız boyunca RMD’leri yoktur.
- Erken para çekme.Bir Roth IRA ile katkılarınızı istediğiniz zaman, herhangi bir nedenle, hiçbir vergi veya ceza olmaksızın geri çekebilirsiniz.59½ yaşından sonra para çekme işlemleri vergisizdir ve hesabın en az beş yaşında olması koşuluyla cezasızdır. Geleneksel IRA’larda para çekme işlemleri 59 yaşından itibaren cezasızdır (unutmayın, geleneksel IRA para çekme işlemleri için vergi ödemeniz gerekir).
Aynı kurallar, sahip olduğunuz kendi kendini yöneten IRA’nın hangi sürümü için de geçerlidir.
SDIRA’lar ayrıca genel IRA yıllık katkı limitlerine uymak zorundadır: 2021 için, bu yılda 6.000 ABD Doları veya 50 yaş ve üzerindeyseniz 7.000 ABD Dolarıdır.
Kendi Kendini Yöneten IRA’ya (SDIRA) Yatırım Yapmak
Kendi kendini yöneten Roth IRA’lar, potansiyel yatırımlardan oluşan geniş bir evren açar. Standart yatırımlara (hisse senetleri, tahviller, nakit, para piyasası fonları ve yatırım fonları) ek olarak, tipik olarak bir emeklilik portföyünün parçası olmayan varlıkları elinizde tutabilirsiniz.
Örneğin, SDIRA hesabınızda tutmak için yatırım amaçlı gayrimenkul satın alabilirsiniz. Ayrıca, bir franchise işletmesi dahil, ortaklıklar ve vergi hacizleri de düzenleyebilirsiniz.
Bununla birlikte, İç Gelir Servisi (IRS), ister Roth ister geleneksel sürüm olsun, kendi kendini yöneten IRA’lara belirli birkaç yatırımı yasaklar.Örneğin, hayat sigortası, S Corporation hisse senetleri, yasaklanmış bir işlem oluşturan herhangi bir yatırım (“kendi işini yapma” içeren bir yatırım gibi) ve tahsilat ürünleri elinizde tutamazsınız.
Koleksiyon parçaları arasında antikalar, sanat eserleri, alkollü içecekler, beyzbol kartları, hatıra eşyaları, mücevherler, pullar ve nadir madeni paralar da dahil olmak üzere çok çeşitli öğeler bulunur (bunun, kendi kendini yöneten bir Roth IRA’nın tutabileceği altın türünü etkilediğini unutmayın). Yanlışlıkla herhangi bir kuralı ihlal etmediğinizden emin olmak için bir mali müşavirle görüşün.
Kendi Kendini Yöneten IRA (SDIRA) Riskleri
SDIRA’ların birçok faydası vardır. Ancak dikkat edilmesi gereken birkaç nokta var:
- Yasaklanmış işlemler. Bir kuralı ihlal ederseniz, hesabın tamamı size dağıtılmış sayılabilir. Ve tüm vergiler artı bir ceza için kancaya takılacaksın. Hesapta tuttuğunuz belirli varlıklar için kuralları anladığınızdan ve bunlara uyduğunuzdan emin olun.
- Durum tespiti. Yine, SDIRA sorumluları mali tavsiye veremez. Kendi başınasın. Ödevinizi yaptığınızdan ve yardıma ihtiyacınız olursa iyi bir mali danışman bulduğunuzdan emin olun.
- Ücretler. SDIRA’lar karmaşık bir ücret yapısına sahiptir. Tipik ücretler, bir kerelik kurulum ücretini, ilk yıllık yıllık ücreti, yıllık yenileme ücretini ve yatırım faturası ödemesi ücretlerini içerir. Bu maliyetler artar (ve kazançlarınızı azaltır).
- Çıkış planınız. Hisse senetlerinden, bonolardan ve yatırım fonlarından kurtulmak kolaydır: komisyoncunuza bir satış emri verin, gerisini piyasa halleder. Bazı SDIRA yatırımlarında öyle değil. Örneğin bir apartman binasına sahipseniz, doğru alıcıyı bulmak biraz zaman alacaktır. Geleneksel bir SDIRA’nız varsa ve dağıtım almaya başlamanız gerekiyorsa, bu özellikle sorunlu olabilir.
- Dolandırıcılık.SDIRA saklama sorumluları mali tavsiye verememelerine rağmen, belirli yatırımları kullanılabilir hale getireceklerdir. Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) SDIRA sorumluları tipik değerlendirmek olmadığını notlar “kendi kendini yöneten IRA veya destekleyici herhangi yatırımın kalitesini veya meşruluğunu.”