Roth 401 (k)
Roth 401 (k) Nedir?
Bir Roth 401 (k), planın katkı limitine kadar vergi sonrası dolarlarla finanse edilen, işveren tarafından desteklenen bir yatırım tasarruf hesabıdır. Bu tür bir yatırım hesabı, emeklilikte şimdi olduğundan daha yüksek bir vergi diliminde olacağını düşünen insanlar için çok uygundur, çünkü para çekme işlemleri vergisizdir. Geleneksel 401 (k) planı, tersine, vergi öncesi parayla finanse edilir ve bu da gelecekteki para çekme işlemleri için bir vergi ile sonuçlanır.
Temel Çıkarımlar
- Bir Roth 401 (K), geleneksel 401 (k) planlarından ve Roth IRA’lardan gelen özellikleri birleştiren, vergi avantajlı bir emeklilik tasarruf aracıdır.
- Roth 401 (k) katkıları ve kazançları, belirli kriterler karşılandığı sürece vergiden muaf olarak geri çekilebilir.
- 2020 ve 2021 için, Roth 401 (K) katkı limiti 19.500 $ ‘dır ve 50 ve üzeri olanlar ek 6.500 $ katkıda bulunabilir.
Roth 401’i Anlamak (k)
Bir Roth 401 (k), geleneksel 401 (k) planlarının ve Roth IRA’ların en iyi özelliklerinin çoğunu birleştiren benzersiz bir hibrit emeklilik tasarruf aracıdır.Çalışan katkıları, belirli gelir sınırlamaları dahilinde vergi sonrası dolarlar kullanılarak yapılır.
2001 yılında Kongre, Ekonomik Büyüme ve Vergi Yardımı Uzlaşması Yasasını (EGTRRA) kabul etti. Yasa,2001 durgunluğunun ardından gelir vergisi oranlarını düşürdüve insanların yapabileceği vergiden düşülebilir katkıları artırmak için Roth 401 (k) ‘yi yarattı.
2006’nın başından beri, işverenlerin 401 (k) plan belgelerini değiştirmelerine izin verildi, böylece çalışanlar emeklilik katkılarının bir kısmı veya tamamı için Roth IRA vergi muamelesini (vergi sonrası dolarla katkıda bulunarak) seçebilirler. Roth 401 (k) ler, Dahili Gelir Yasası’nın 402A bölümünde ana hatlarıyla belirtilmiştir.
Bir Roth 401 (k), bireyin yaşına bağlı olarak katkı limitlerine tabidir.Örneğin, 2020 ve 2021’deki bireyler için katkı limiti yıllık 19.500 $ ‘dır.50 yaş ve üstü bireyler, yetişme katkısı olarak ek 6.500 $ katkıda bulunabilir.
Katkı ve kazançların geri çekilmesi, çekilme nitelikli bir dağıtım olduğu sürece vergilendirilmez, bu da belirli kriterlerin karşılanması gerektiği anlamına gelir.İlk olarak, Roth 401 (k) hesabının en az beş yıldır tutulmuş olması gerekir. Ek olarak, bir hesap sahibinin ölümü sırasında veya sonrasında veya bir hesap sahibi en az 59½ yaşına ulaştığında, bir engellilik nedeniyle para çekme işlemi gerçekleşmiş olmalıdır.
Kişi, 401 (k) ‘yi elinde bulunduran şirkette hala çalışıyorsa ve sponsorluk yapan işletmenin% 5 (veya daha fazla) sahibi değilse, en az 72 yaşında (1 Ocak 2020’den önce 70)) için dağıtım gereklidir. plan.
Ayda 4.000 $ kazandığınızı ve% 5’i Roth 401 (k) katkısı olarak ayırdığınızı varsayalım. Daha sonra, vergi kesintilerinden sonra her ay maaşınızdan 200 $ düşülür. Bu, vergi öncesi dolardan düşülen 401 (k) katkıya karşıttır.
Roth 401 (k) Vs. Geleneksel 401 (k)
Bir Roth 401 (k) ile geleneksel bir 401 (k) arasındaki temel fark, finansman ve dağıtımların vergilendirilmesiyle ilgilidir. Geleneksel bir 401 (k) finanse edildiğinde, katkı çalışanın vergi öncesi gelirinden düşülür. Alternatif olarak, bir Roth 401 (k) ‘ye yapılan katkılar, vergiler zaten çekildikten sonra yapılır.
Geleneksel bir 401 (k) ‘dan bir dağıtım yapıldığında, hesap sahibi katkılar ve kazançları üzerinden vergilendirmeye tabidir. Ancak bir Roth 401 (k) ile hesap sahibi, nitelikli olduğu sürece dağıtımlardan herhangi bir vergiye tabi değildir.
Roth 401 (k) ler, şirketin sponsor olduğu tüm emeklilik programlarında mevcut değildir. Tasarruf sağlayanların% 43’ü geleneksel 401 (k) yerine birini tercih ediyor. Millennials daha Roth 401 (k) katkıda olasılığı daha yüksektir Gen Xers veya nesil.
Bir Roth 401 (k) ‘den farklı olarak, bir Roth IRA gerekli minimum dağıtımlara tabi değildir.
Roth 401 (k) Avantajları
Bir Roth 401 (k) ‘nin faydaları, şu anda düşük vergi dilimlerinde bulunan ve gelecekte daha yüksek vergi dilimlerine geçmeyi öngören bireyler üzerinde en fazla etkiye sahiptir. Bunun nedeni, katkıların artık daha düşük bir vergi oranında vergilendirilmesi ve kişi daha yüksek bir vergi diliminde olduğunda dağıtımların vergiden muaf olmasıdır. Daha genç bireyler, hesabın emeklilikten önce vergiden muaf hale gelmesi ve dolayısıyla sadece katkı paylarının değil kazançların da vergilendirilmemesi gerçeğinden daha fazla yararlanmaları için daha fazla zamana sahiptir.
Bu nedenle, bir Roth 401 (k), emekliliğe yakın olan ve gelirinde bir düşüş bekleyen bireyler gibi vergi dilimlerini düşürmeyi bekleyenler için daha az yararlı olabilir.
Sıkça Sorulan Sorular
Bir Roth 401 (k) Geleneksel 401 (k) ‘den Nasıl Farklıdır?
Bir Roth 401 (k) ile geleneksel bir 401 (k) arasındaki temel fark, finansman ve dağıtımların vergilendirilmesiyle ilgilidir. Geleneksel bir 401 (k) finanse edildiğinde, katkı çalışanın vergi öncesi gelirinden düşülür. Alternatif olarak, bir Roth 401 (k) ‘ye yapılan katkılar, vergiler zaten çekildikten sonra yapılır. Geleneksel bir 401 (k) ‘dan bir dağıtım yapıldığında, hesap sahibi katkılar ve kazançları üzerinden vergilendirmeye tabidir. Ancak bir Roth 401 (k) ile hesap sahibi, nitelikli olduğu sürece dağıtımlardan herhangi bir vergiye tabi değildir.
Bir Roth 401 (k) ‘den En Çok Kim Yararlanıyor?
Gelecekte daha yüksek vergi dilimlerine geçmeyi bekleyen şu anda düşük vergi dilimlerinde bulunan bireyler, bir Roth 401 (k) ‘den en çok yararlanacaklardır. Bunun nedeni, katkıların artık daha düşük bir vergi oranında vergilendirilmesi ve kişi daha yüksek bir vergi diliminde olduğunda dağıtımların vergiden muaf olmasıdır. Daha genç bireyler de hesabın büyümesi için daha fazla zamana sahiptir. Kazançlar dahil olmak üzere dağıtımlar, bazı temel kriterlerin karşılanması kaydıyla vergiden muaftır. Y kuşağı, bir Roth 401 (k) ‘ye Gen Xers veya baby boomers’tan daha fazla katkıda bulunur.
Roth 401 (k) Para Çekme Kriterleri Nelerdir?
Katkı ve kazançların geri çekilmesi, çekilme nitelikli bir dağıtım olduğu sürece vergilendirilmez, bu da belirli kriterlerin karşılanması gerektiği anlamına gelir. İlk olarak, Roth 401 (k) hesabının en az beş yıldır tutulmuş olması gerekir. Ek olarak, hesap sahibinin ölümünden sonra veya hesap sahibi 59½ yaşına ulaştığında, bir engellilik nedeniyle para çekme işlemi gerçekleşmiş olmalıdır. Kişi, 401 (k) ‘yi elinde bulunduran şirkette hala çalışıyorsa ve sponsorluk yapan işletmenin% 5 (veya daha fazla) sahibi değilse, en az 72 yaşında (1 Ocak 2020’den önce 70)) için dağıtım gereklidir. plan.