Robo-Advisor Vergi Kaybı Hasadı
Robo-Advisor Vergi Kaybı Hasadı Nedir?
Robo-advisor vergi kaybı hasadı, birçok robo-danışman platformunda herhangi bir sermaye kazancını veya vergilendirilebilir geliri dengelemek için kasıtlı olarak zararlara uğramak için bir portföydeki menkul kıymetlerin otomatik olarak satılmasıdır. Bir robo-danışman, algoritmaların kullanılması nedeniyle çok düşük maliyetler ve düşük minimumlar sunan otomatik bir yatırım platformudur, böylece minimum insan müdahalesi olur. Vergi kaybı hasadı, yatırımcıların IRS yönergelerine göre vergisiz korunaklı hesaplarda mümkün olan en düşük vergileri ödemelerine yardımcı olmayı amaçlayan bir programdır.
Temel Çıkarımlar
- Günümüzde pek çok robo-danışman, vergi kaybı hasılatını standart bir hizmet olarak sunmaktadır.
- Vergi zararı hasadı, bir sermaye kazancı vergi borcunu dengelemek için zararla menkul kıymetlerin satılmasıdır.
- Robo danışmanlar düşük maliyetli otomatik sistemler oldukları için, bu işlemi vergi kayıplarını toplamaya çalışan bir insana kıyasla çok daha verimli ve hatasız gerçekleştirebilirler.
Robo-Advisor Vergi Kaybı Hasatını Anlamak
Yaygın olarak fintech olarak adlandırılan finans sektöründeki gelişmekte olan teknoloji, finansal hizmetlerin ve ürünlerin akıllı teknoloji kullanan yatırım platformları aracılığıyla düşük maliyetlerle kolayca değerlendirilmesini mümkün kılmıştır. Robo-danışman olarak bilinen bu platformlar, kullanıcılar için özelleştirilmiş portföyler oluşturur ve ardından düşük ve uygun yönetim ücretleri için portföyleri periyodik olarak izler ve yeniden dengeler. Bazı robo-danışmanların sistemleri aracılığıyla sunduğu çok sayıda hizmetten biri, vergi kaybı hasadıdır.
Vergi kaybı hasadı, vergilendirilebilir bir hesaptaki bir menkul kıymetin satışından kaynaklanan herhangi bir kaybın, bir sermaye kazancını veya vergilendirilebilir geliri dengelemek ve böylece ödenen vergiyi azaltmak için kullanıldığı kasıtlı bir stratejidir. 15.000 $ ‘lık sermaye kazancı olan ve en yüksek vergi dilimine düşen bir yatırımcı, hükümete% 20 veya 3.000 $ ödemek zorunda kalacaktır. Ancak XYZ menkul kıymetini 7.000 $ zararla satarsa, vergi amaçlı net sermaye kazancı 15.000 $ – 7.000 $ = 8.000 $ olacaktır, bu da sadece 1.600 $ sermaye kazancı vergisi ödemesi gerektiği anlamına gelir. (IRS yıkama-satış kuralı, yatırımcının XYZ’yi veya XYZ ile büyük ölçüde aynı olan bir menkul kıymeti satış tarihinden itibaren 30 gün içinde yeniden satın almasını engeller, ancak “büyük ölçüde aynı” tanımı belirsiz görünmektedir.) XYZ’ye maruz kalmayı sürdürmek, XYZ’nin faaliyet gösterdiği sektörü izleyen bir yatırım fonu veya ETF satın almaktan daha iyi olabilir.
Vergi kaybı hasadından her yatırımcı yararlanamayacak. Robo danışmanınızda seçmeden önce gelir ve vergi durumunuzu incelediğinizden emin olun.
Bir vergi kaybı hasadı gerçekleştirmek, ortalama bir yatırımcı için sıkıcı, karmaşık ve pahalı olabilir, bu nedenle birkaç robo-danışman bu katma değerli stratejiyi hizmetlerinin bir parçası olarak dahil etmiştir. Robo-danışmanlar tipik olarak ETF’leri kullanarak kişiselleştirilmiş varlık portföyleri oluşturur ve yönetir. Robo yatırım platformları, 30 günlük IRS yıkama-satış kuralı gibi hesaplama kurallarını içeren bir algoritmaya sahiptir. Gerçekleşen bir kazanç elde edildiğinde, sistem kazancı dengelemek için kaybedilen bir yatırımı satacak, ancak algoritma nedeniyle aynı menkul kıymeti geri alamayacaktır.
Yeniden Dengeleme Örneği
Robo-yatırım platformları, bir yatırımcının portföyünün her zaman dengeli kalmasını sağlamak için yerinde otomatik ölçümlere sahiptir. Bir satış yapıldıktan sonra, portföyü dengede tutmak veya aynı sektöre maruz kalmayı sürdürmek için, sistem satılanın yerine başka bir ETF satın alacaktır. Örneğin, vergi kaybı hasadı hizmetleri sunan bir robo-danışman olan Wealthfront, bir zararı hasat etmek için Vanguard Total Stock Market ETF’sini satacak ve ardından Dow Jones Broad US Market ETF’sini satın alacaktır. Her ikisi de pozitif olarak ilişkilendirildiği ve aynı riski sağladığından, Wealthfront, büyük ölçüde benzer yatırımlarda IRS kurallarını ihlal etmeden portföyün optimum risk-getiri dağılımını sürdürebilir. 30 günlük yıkama satış süresinden sonra, orijinal ETF yeniden satın alınabilir.
Yukarıdaki XYZ güvenlik örneğimizde kazanç ve kayıp değerlerinin değiştirildiği bir senaryoyu ele alalım. Yatırımcının 7.000 $ ‘lık sermaye kazancı ve 15.000 $’ lık bir sermaye kaybı varsa, sermaye kaybından kaynaklanan 7.000 $, sermaye kazancını 0 $ ‘a tamamen dengelemek için kullanılabilir. Sermaye kaybı değerinin kalan 8.000 $ ‘ı, yatırımcının vergi amaçlı olağan gelirini azaltmak için kullanılabilir. IRS, herhangi bir yılda normal gelire karşı yalnızca maksimum 3.000 $ ‘lık bir sermaye kaybının talep edilebileceğini şart koşar. Yani 68.000 – 3.000 $ = 65.000 $, yatırımcının normal gelir olarak vergilendirileceği değerdir. Kalan 5.000 ABD doları ileri çevrilebilir ve bir bireyin sonraki yıllarda olağan gelirine karşı uygulanabilir.
Vergi Zararı Hasadı ve Sermaye Kazançları
Bir yatırımcının, yatırımı ne kadar süreyle elinde tuttuğuna bağlı olarak tabi olabileceği iki farklı sermaye kazancı vergi oranı vardır. Uzun vadeli bir yatırım (yani 365 günden fazla elde tutulan bir yatırım), yatırımcının en yüksek vergi dilimine düşmesi durumunda herhangi bir sermaye kazancına maksimum% 20 oranında uygulanacaktır. Aynı yatırımcı için, 365 günden daha kısa sürede satılan kısa vadeli bir yatırımın sermaye kazancı vergisi, yatırımcının önceki en yüksek vergi dilimi oranı olan 39,6’dan 2018 itibariyle% 37 olan gelir vergisi oranıyla aynı olacaktır %. Betterment gibi robo-danışman platformlarıyla, yatırımcılar hiçbir zaman kısa vadeli sermaye kazançlarına maruz kalmazlar çünkü tüm sermaye kazançları daha düşük bir vergi oranına itilir. Bir robo-yatırımcının kazançları üzerindeki vergilerden kalıcı olarak kaçınması da mümkündür; Örneğin, Betterment robo platformu, bu kazançları bir hayırsever bağışı veya bir akrabaya hediye olarak kullanma konusunda rehberlik sağlar.
Robo-Advisor Vergi Zararı Hasadı – Mali Danışman Vergi Zararı Hasadı
Birçok geleneksel finans danışmanı, zaman alıcı ve yoğun emek gerektiren süreç nedeniyle yılda yalnızca bir kez vergi kaybı hasadı gerçekleştirirken, robo-danışmanlar bu süreçleri insan müdahalesi olmadan günlük olarak çalıştırabilir. Bir finans danışmanı, birden fazla portföyde bulunan sayısız vergi kaybı hasadı fırsatını belirleyemez. Öte yandan bir robo-danışman, ortaya çıkan vergi kaybı hasadı fırsatlarından yararlanmak ve bunları uygulamak için bir piyasa gerilemesi sırasında genellikle tetiktedir. Wealthfront ve Betterment, otomatik robo platformlarının yatırımcıları için yıllık% 0,77 ila% 1,55 ek getiri sağlayabileceğini belirtti.