Faiz maliyeti
Faiz Maliyeti Nedir?
Faiz maliyeti, bir borçlunun borçlanma süresi boyunca bir borç yükümlülüğüne ödediği kümülatif faiz tutarıdır. Anaparanın geri ödenmesine ek olarak borca faiz ödenir. Ancak, bir borç verenin bir borçluya ödediği negatif puanlar veya geri ödemeler, aslında gelecekteki faizin geri ödemesi oldukları için faiz maliyetinden çıkarılmalıdır. Tüketici ipotek kredilerinde, bu tutar, bir kredinin faiz oranını düşürmek için ödenen tüm puanları içermelidir, çünkü puanlar aslında önceden ödenmiş faizdir.
Temel Çıkarımlar
- Faiz maliyeti, bir borçlunun borcun ömrü boyunca ödediği faiz miktarıdır.
- Negatif noktalar ve indirimler faiz maliyetlerinden çıkarılmalıdır.
- Faiz maliyetleri, bir kredi analizinde yalnızca bir faktördür; dikkate alınması gereken diğer hususlar, diğerlerinin yanı sıra fırsat maliyetlerini, vergi avantajlarını ve kapanış maliyetlerini içerir.
- Bazı faiz türleri, ipotek ve öğrenci kredisi faizi gibi vergi avantajlarına sahip olabilir.
Faiz Maliyetini Anlamak
Faiz maliyeti, bir kredinin ekonomisinin veya iç getiri oranının bir ölçüsüdür. Bununla birlikte, borç veren ücretleri ve kredi kapatma maliyetleri, vergi avantajları ve sonuçları, anapara indirimi ve yeniden yatırım oranları şeklindeki fırsat maliyetleri dahil olmak üzere peşin maliyetler gibi diğer önlemler de kredi seçeneklerinin kapsamlı bir analizine dahil edilmelidir.
Faiz maliyeti, ipotek, öğrenci ve otomobil kredileri ve kredi kartları dahil olmak üzere çeşitli tüketici mali yükümlülüklerinde devreye girer. Faiz maliyeti, ticari senet, döner kredi hatları gibi kurumsal krediler için de önemli bir husustur ve uzun vadeli banka kredileri, tahviller ve kira maliyetleri de faiz maliyetinden çok etkilenir. Bankalar, mevduat sahiplerinin banka hesaplarına olan faizini kredilendirdiklerinde de faiz maliyetine maruz kalırlar.
Özel Hususlar
Faiz maliyeti, yıllık yüzde oranı (APR) olarak belirtilebilir. Ancak, mali yükümlülüğünüzü doğru bir şekilde anlamak için, borç verenlerin kredinizde biriken faizi nasıl hesapladığını anlamak önemlidir. Faiz, günlük veya aylık veya üç aylık bazda tahakkuk edebilir. Ek olarak, bazı borç verenler, faiz maliyetinin bir başlangıç dönemi için ödenemeyeceği, bunun yerine borçlunun borçlu olduğu ödenmemiş tutara eklendiği krediler sunmaktadır.
Faiz maliyeti, kredinin süresi boyunca 10 yıllık ABD Hazine bonosu gibi bir referans menkul kıymete sabitlenebilir veya değişken (değişken olarak da adlandırılır). Periyodik olarak ayarlanan oranlara sahip borç faiz maliyeti, Londra Bankalararası Faiz Oranı (LIBOR) gibi bir faiz oranı kıyaslamasına bir formülle bağlanır.
Değişken faiz oranlı borçlar için, borç verenler genellikle, faiz oranı üst sınırları sunarak faiz maliyetlerindeki aşırı dalgalanmalardan bir ölçüde koruma sağlayan hükümler içerir. Bunlar genellikle, borç verene asgari kabul edilebilir bir faiz oranı sağlamak için tabanları da içerir.
Faiz Maliyeti – Vergiler
Bazı türlerdeki faiz maliyetleri, çeşitli yargı alanlarında vergi amaçları doğrultusunda olumlu bir şekilde ele alınır. Bunlar, ev ipotek borcu ve öğrenci kredisi faiz ödemeleri (her ikisi de sınırlamalara ve istisnalara tabidir) ve şirketler için krediler ve tahviller gibi borçlar üzerindeki faiz ödemelerini içerir.