Sağlık Tasarruf Hesabınız (HSA) için Emeklilik Kullanımları

Published · Updated

Bir sağlık tasarruf hesabının (HSA) cepten tıbbi masrafları karşılamaya yardımcı olduğunu biliyorsunuz, ancak bu vergiden avantajlı hesabın da üstün bir emeklilik tasarruf aracı olabileceğini öğrenmek sizi şaşırtabilir. Emeklilik için tasarruf etmenin en iyi yolu olarak 401 (k) veya diğer işyeri tanımlı katkı planımızı en üst düzeye çıkarmamız gerektiği içimizde kökleşmiş hale geldi. Bu kesinlikle iyi bir tavsiye. Ancak bu sağlık maliyeti tasarruf planları da benzer bir şekilde maksimize edilmeli mi? İşte bu hesapların ne olduğuna, kimlerin açabileceğine ve eğer sahip olacak kadar şanslıysanız, emekliliğiniz için bir HSA’dan en iyi şekilde nasıl yararlanabileceğinize bir göz atın.

Temel Çıkarımlar

  • Bir sağlık tasarruf hesabına (HSA) hak kazanmak için ihtiyaç duyduğunuz yüksek muafiyetli sağlık planı, primler çok düşük olduğu için göründüğünden daha fazla bütçe dostu olabilir.
  • Esnek bir harcama hesabının aksine, HSA paranız sonsuza kadar size aittir ve taşınabilirdir.
  • Medicare’e kaydolana kadar, çalışmıyor olsanız bile bir HSA’ya katkıda bulunabilirsiniz.
  • HSA paranıza yatırım yapın; tasarruf hesabında bırakmayın.
  • HSA’nızdan vergiden muaf para almak için kullanabileceğiniz için, ödenmemiş tıbbi harcamalar için makbuzları saklayın – masrafları üstlendikten yıllar sonra bile.

Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) Nedir?

HSA’lar, yüksek indirilebilir sağlık planlarına (HDHP’ler) sahip kişilerin cepten tıbbi harcamalarını ödemelerine yardımcı olmak için tasarlanmış, vergi avantajlı tasarruf hesaplarıdır. Bu hesaplar 2004’ten beri mevcut olsa da, çok az sayıda uygun Amerikalı bunlardan yararlanıyor.

Çalışan Yararları Araştırma Enstitüsü’nün (EBRI) Ekim 2018 tarihli bir raporuna göre, 2017 yılında 21,4 milyon ila 33,7 milyon kişi HSA’ya uygun sağlık sigortası planlarına sahipti, ancak bu sayının yalnızca 22,2 milyonu bir HSA açmıştı. Amerika Sağlık Sigortası Planları (AHIP) tarafından üye sigortacıların yaptığı Nisan 2018 anketi, bir önceki yıla göre 20,2 milyon olan 2017’de 52 HDHP planında 21,8 milyon HSA kayıtlı olduğunu bildirdi. Bu tür sağlık planları şu anda işverenlerin yaklaşık% 43’ü tarafından sunulmaktadır.

Dahası, daha sonraki bir raporda EBRI, HSA’ları olan kişilerin 2019’da sadece 3,221 dolarlık bir ortalama bakiyeye sahip olduğunu belirtti – bu, bireysel sağlık planları olanlar için 2020’de izin verilen yıllık katkının 3,550 dolar (2021’de 3,600 dolara yükseldi) olduğu düşünüldüğünde çok düşük bir ücret. ve aile sigortası olanlar için 7.100 dolar (2021’de 7.200 dolara yükseldi).

Ayrıca HSA’ların sadece% 6’sı yatırım hesaplarında bulunuyordu. EBRI, neredeyse hiç kimsenin maksimum katkı sağlamadığını ve neredeyse herkesin tıbbi harcamaları ödemek için mevcut dağıtımları kullandığını buldu.

Tüm bunlar, HSA’ları olan tüketicilerin yanı sıra HSA’lar için uygun olan ancak bir tane açmamış tüketicilerin de sonraki yıllarını finanse etmek için inanılmaz bir seçeneği kaçırdığı anlamına geliyor. Yeni bir trend başlatmanın zamanı geldi.

Emeklilik için Neden HSA Kullanmalı?

Geleneksel bir 401 (k) planına veya IRA’ya benzer bir HSA’nın üçlü vergi avantajı, emeklilik için tasarruf etmenin birinci sınıf bir yolu olmasını sağlar. Columbia, Md’deki Pinnacle Advisory Group Inc.’in finansal planlama müdürü Michael Kitces, HSA’ların “mevcut en çok vergi tercihli hesap” olduğunu yazıyor. “Emeklilik tıbbi harcamaları için tasarruf etmek için birini kullanmak, emeklilik hesaplarını kullanmaktan daha iyi bir stratejidir.”

HSA’nın faydaları

Bir HSA’ya katkılarınız, bordro kesintileri yoluyla ve kendi fonlarınızdan yapılabilir. İkincisi ise, ayrıntılara girmeseniz bile vergiden düşülebilir. Kendi paranızdan yapılırlarsa, vergi öncesi esasa göre yapıldıkları kabul edilir, yani federal ve eyalet gelir vergisi yükümlülüğünüzü azaltırlar – ve FICA vergilerine de tabi değildirler.

Hesap bakiyeniz vergisiz büyür. Kazandığınız herhangi bir faiz, temettü veya sermaye kazancı vergilendirilemez.

İşvereninizin HSA’nıza yaptığı herhangi bir katkı, vergiye tabi gelirinizin bir parçası olarak sayılmak zorunda değildir.

Nitelikli tıbbi harcamalar için para çekme vergiden muaftır. Bu, bir HSA geleneksel 401 (k) üstün olduğu veya önemli bir yoldur IRA bir emeklilik aracı olarak. Bu planlardan para çekmeye başladığınızda, fonların nasıl kullanıldığına bakılmaksızın o para üzerinden gelir vergisi ödersiniz.

401 (k) veya IRA’dan farklı olarak, bir HSA, hesap sahibinin belirli bir yaşta para çekmeye başlamasını gerektirmez. Medicare’e kaydolduktan sonra artık katkıda bulunmanıza izin verilmese de, hesabınız istediğiniz kadar dokunulmadan kalabilir. 65 yaşında Medicare almaya hak kazanırsınız ve halihazırda Sosyal Güvenlik alıyorsanız otomatik olarak Bölüm A ve B’ye kaydolursunuz.

Dahası, bakiye yıldan yıla taşınabilir; esnek bir harcama hesabında (FSA) olduğu gibi yasal olarak “onu kullanmak veya kaybetmek” zorunda değilsiniz . Bir HSA da sizinle birlikte yeni bir işe gidebilir. Hesabın sahibi sizsiniz, işvereniniz değil; bu, hesabın tamamen taşınabilir olduğu ve ne zaman ve nerede olursanız olun gideceği anlamına gelir.

HSA’yı Kimler Açabilir?

Bir HSA’ya hak kazanmak için, yüksek indirilebilir bir sağlık planınız olmalı ve başka bir sağlık sigortanız olmamalıdır. Henüz Medicare’e hak kazanmamış olmalısınız ve başka birinin vergi beyannamesine bağlı olarak hak talebinde bulunamazsınız.

Birçok tüketicinin,  yüksek indirilebilir bir sağlık planı lehine tercih edilen bir sağlayıcı organizasyonu (PPO), sağlık bakım organizasyonu (HMO) planı veya başka bir sağlık sigortasından bahsetmekle ilgili temel endişesi , tıbbi masraflarını karşılayamayacak olmalarıdır.

2020’de, bir HDHP için indirilebilir, yalnızca kendi kendine kapsama alanı için en az 1.400 ABD doları ve aile kapsamı için 2.800 ABD dolarıdır (2021’de aynı kalırlar). Kapsamınıza bağlı olarak, 2020’deki yıllık cepten harcamalarınız, bir HDHP kapsamında bireysel sigorta kapsamı için 6.900 ABD doları veya aile kapsamı için 13.800 ABD doları (2021’de sırasıyla 7.000 ABD Doları ve 14.000 ABD Doları’nayükselmiştir) kadar yüksek olabilir.84 Yüksek harcamalar, bu planların vergi avantajlarından yararlanacak ve riski göze alabilecek varlıklı aileler arasında daha popüler olmasının bir nedeni olabilir.

Bununla birlikte, Fidelity’ye göre, PPO gibi daha düşük indirilebilir bir plan size daha yüksek primlerle yılda 2.000 dolardan fazlaya mal olabilir çünkü o yılki tıbbi harcamalarınızın büyüklüğüne bakılmaksızın ekstra para ödüyorsunuz. Bir HDHP ile, aksine, gerçek sağlık bakımı ihtiyaçlarınıza daha yakın harcama yaparsınız.

Elbette, eğer sağlık masraflarınızın yüksek olabileceğini biliyorsanız – örneğin hamile bir kadın veya kronik bir tıbbi rahatsızlığı olan biri – muafiyeti yüksek bir sağlık planı sizin için en iyi seçenek olmayabilir. Ancak, düşülebilir miktarınızı karşılamadan önce, HDHP’lerin bazı önleyici bakım hizmetlerini tamamen kapsadığını unutmayın.

Sonuç olarak, bir HDHP, özellikle emeklilik açısından avantajlarını düşündüğünüzde, düşündüğünüzden daha fazla bütçe dostu olabilir. Emekliliğinizi daha kolay ve daha sağlam bir şekilde finanse etmek için bir HSA’nın özelliklerini nasıl kullanabileceğinize bir göz atalım.

65 Yaşına Göre Maksimum Çıkış Katkıları

Yukarıda belirtildiği gibi, HSA katkılarınız, Medicare’e kaydolana kadar vergiden düşülebilir.3,550 ABD Doları (yalnızca kendi kendine teminat) ve 7,100 ABD Doları (aile sigortası) katkı limitleri işveren katkılarını içerir. Katkı limitleri yıllık olarak enflasyona göre ayarlanır.

Bir HSA’nız varsa ve 55 yaşında veya daha büyükseniz, her birinizin kendi HSA hesabınız olması koşuluyla, yılda 1000 $ ‘lık fazladan “yakalama” katkısı yapabilirsiniz ve 55 yaşında veya daha büyük bir eş de aynısını yapabilir..

Geliriniz ne olursa olsun maksimuma kadar katkıda bulunabilirsiniz ve katkınızın tamamı vergiden düşülebilir. Gelirinizin olmadığı yıllarda bile katkıda bulunabilirsiniz. Serbest meslek sahibiyseniz de katkıda bulunabilirsiniz.

7.200 ABD doları

2021’de bir aile sağlığı tasarruf hesabı için katkı limiti. Sadece kendi kendine yeten bir HSA için katkı limiti 3.600 $ ‘dır.

Irvine, Kaliforniya’daki Index Fund Advisors Inc.’in kurucusu ve başkanı ve “Index Funds: The 12-Step’in yazarı Mark Hebner,” 65 yaşından önce katkı paylarını en üst düzeye çıkarmak, sağlık harcamalarının ötesinde genel emeklilik harcamalarından tasarruf etmenizi sağlar “diyor. Aktif Yatırımcılar için Kurtarma Programı. ”

Hebner, “Vergi muafiyetini almayacak olsanız da, emeklilere genel yaşam giderlerini finanse etmek için daha fazla kaynağa daha fazla erişim sağlar” diye ekliyor Hebner.

Katkılarınızı Harcama

Bu mantığa aykırı gelebilir, ancak HSA’ya öncelikle bir yatırım aracı olarak bakıyoruz. Kabul edelim ki, bir HSA’nın arkasındaki temel fikir, yüksek indirilebilir sağlık planı olan kişilere cepten tıbbi harcamalarını daha yönetilebilir hale getirmek için bir vergi indirimi vermektir.

Ancak bu üçlü vergi avantajı, bir HSA’yı kullanmanın en iyi yolunun, onu emeklilikteki finansal tablonuzu iyileştirecek bir yatırım aracı olarak ele almak olduğu anlamına gelir. Ve bunu yapmanın en iyi yolu, HSA katkılarınızı çalışma yıllarınız boyunca asla harcamamak ve tıbbi faturalarınız için cepten nakit ödeme yapmaktır.

Başka bir deyişle, HSA katkılarınızı, başka bir emeklilik hesabına yaptığınız katkılarla aynı şekilde düşünün: emekli olana kadar dokunulmaz. Unutmayın, IRS, emeklilikten önce veya emeklilik sırasında herhangi bir yıl HSA’nızdan dağıtım almanızı gerektirmez.

Katkılarınızın bir kısmını emeklilikten önce kesinlikle harcamanız gerekiyorsa, bunları nitelikli tıbbi harcamalara harcadığınızdan emin olun. Bu dağıtımlar vergiye tabi değildir. Parayı 65 yaşından önce başka bir şeye harcamaya zorlanırsanız,% 20 ceza ödersiniz ve bu fonlar için de gelir vergisi ödersiniz.

Katkılarınızı Akıllıca Yatırım Yapın

Harcanmamış katkılarınızı en üst düzeye çıkarmanın anahtarı elbette bunları akıllıca yatırım yapmaktır. Kişisel yatırım stratejisi böyle bir 401 (k) planı veya bir IRA gibi diğer emeklilik varlıkları için kullandığınız birine benzer olmalıdır. HSA varlıklarınıza nasıl yatırım yapacağınıza karar verirken, portföyünüzü bir bütün olarak dikkate aldığınızdan emin olun, böylece genel çeşitlendirme stratejiniz ve risk profiliniz olmasını istediğiniz yerde olsun.

İşvereniniz, belirli bir yönetici ile bir HSA açmanızı kolaylaştırabilir, ancak paranızı nereye koyacağınız konusunda seçim size aittir. HSA, 401 (k) kadar kısıtlayıcı değildir; daha çok bir IRA gibi. Bazı yöneticiler paranızı yalnızca neredeyse hiç faiz kazanamayacağınız bir tasarruf hesabına yatırmanıza izin verdiğinden, Vanguard veya Fidelity fonları gibi yüksek kaliteli, düşük maliyetli yatırım seçeneklerine sahip bir plan için alışveriş yaptığınızdan emin olun.

Ne Kadar Alabildiniz?

Bu HSA tasarruf ve yatırım stratejisinin ne kadar cömert bir şekilde karşılığını verebileceğini görmek için biraz basit matematik yapalım. En iyi durum senaryosuna yakın bir şey kullanacağız ve şu anda 21 yaşında olduğunuzu söyleyeceğiz, yalnızca kendi kendine yeten bir plana her yıl izin verilen maksimum katkıyı yapıyorsunuz ve 65 yaşına kadar her yıl katkıda bulunuyorsunuz. Tüm katkılarınızı yatırdığınızı ve tüm getirilerinizi borsaya otomatik olarak yeniden yatırdığınızı, yıllık ortalama% 8 getiri elde ettiğinizi ve planınızın hiçbir ücreti olmadığını varsayalım. Emekli olduğunuzda, HSA’nız 1,2 milyon dolardan fazla olacaktır.

Daha ihtiyatlı bir tahmine ne dersiniz? Diyelim ki 40 yaşındasınız ve 65 yaşına gelene kadar ayda yalnızca 100 dolar koyuyorsunuz ve yıllık ortalama% 3 getiri kazanıyorsunuz. Yine de emekliliğinizde yaklaşık 45.000 $ kazanmış olursunuz.  Kendi durumunuza göre sayılarla oynamak için çevrimiçi bir HSA hesap makinesini deneyin .

HSA Varlıklarınızı En Üst Düzeye Çıkarın

Emeklilikte birikmiş HSA katkılarınızı ve yatırım getirilerinizi kullanmak için bazı seçenekler aşağıda verilmiştir. Unutmayın, nitelikli tıbbi harcamalar için dağıtım vergiye tabi değildir, bu nedenle mümkünse parayı yalnızca bu harcamalar için kullanmak istersiniz. Hiçbir vardır asgari dağılımları gerekli İhtiyacınız kadar yatırım parayı tutabilir, böylece.

Dağıtımları başka bir amaçla kullanmanız gerekirse, vergiye tabi olacaktır. Ancak, 65 yaşından sonra% 20 ceza ödemezsiniz. HSA varlıklarını nitelikli tıbbi harcamalar dışındaki amaçlar için kullanmak, emeklilik yaşına ulaştığınızda genellikle mali durumunuz için daha az zararlıdır çünkü çalışmayı bıraktıysanız, çalışma saatlerinizi düşürdüyseniz veya iş değiştirdiyseniz daha düşük bir vergi diliminde olabilirsiniz.

Bu şekilde, bir HSA, 401 (k) veya diğer herhangi bir emeklilik hesabı ile etkin bir şekilde aynıdır, tek bir önemli fark vardır: 72 yaşında parayı çekmeye başlamanıza gerek yoktur. Böylece, tasarruf konusunda endişelenmenize gerek kalmaz. HSA’nızda çok fazla ve hepsini etkili bir şekilde kullanamama.

Zamanlama herşeydir

HSA varlıklarınızı harcamak için mümkün olduğu kadar uzun süre bekleyerek, potansiyel yatırım getirilerinizi en üst düzeye çıkarır ve kendinize çalışmak için mümkün olduğunca çok para verirsiniz. Bir yatırım hesabından dağıtım alırken yaptığınız gibi, dağıtımları alırken de piyasa dalgalanmalarını dikkate almak isteyeceksiniz. Belli ki, tıbbi harcamaları ödemek için zararına yatırım satmaktan kaçınmak istiyorsunuz.

Bir Faydalanıcı Seçin

HSA’nızı açtığınızda, hesapta bulunan paranın ölümünüzle sonuçlanacağı bir lehtar belirlemeniz istenecektir. Evli iseniz, seçebileceğiniz en iyi kişi eşinizdir çünkü bakiyeyi vergisiz olarak miras alabilirler. (Ancak, bir yararlanıcı ile yapılan herhangi bir yatırımda olduğu gibi, zaman zaman atamalarınızı tekrar gözden geçirmelisiniz çünkü ölüm, boşanma veya diğer yaşam değişiklikleri seçimlerinizi değiştirebilir.)

HSA’nızı bıraktığınız başka herhangi biri,  devraldıklarında planın adil piyasa değeri üzerinden vergiye tabi olacaktır . Plan yöneticinizin, seçiminizi resmileştirmek için doldurabileceğiniz bir yararlanıcı atama formu olacaktır.

Emeklilikte Sağlık Giderlerini Öde

O Fidelity Investments’ En son Emekli Sağlık Maliyet anket hesaplaremeklilik boyunca sağlık maliyeti 2020 yılında her iki dönüş 65 2019 yılında $ 285.000 den 295.000 $, bir çift için bir HSA yakalanan Fon böyle hızla artan maliyetler ile yardımcı olabilir.

Vergisiz HSA para çekme işlemlerinin yapılabildiği nitelikli ödemeler şunları içerir:

  • Ofis ziyareti ek ödemeleri
  • Sağlık sigortası muafiyetleri
  • Diş masrafları
  • Görme bakımı (göz muayeneleri ve gözlükler)
  • Reçeteli ilaçlar ve insülin
  • Medicare primleri
  • Vergi nitelikli uzun vadeli bakım sigortası poliçesinin primlerinin bir kısmı
  • İşitme cihazları
  • Hastane ve fizik tedavi faturaları
  • Tekerlekli sandalyeler ve yürüteçler
  • Röntgen

HSA bakiyenizi  , evden  uzakta tıbbi bakım alırken gerekli olan evde hasta bakımı, ömür boyu bakım için emeklilik topluluğu ücretleri, uzun süreli bakım hizmetleri,  huzurevi ücretleri ve yemek ve barınma masraflarını ödemek için de kullanabilirsiniz . HSA’nızı, yaşlandıkça evinizin kullanımını kolaylaştıran rampalar, tutunma çubukları ve tırabzanlar gibi değişiklikler için bile kullanabilirsiniz.

Bir strateji, vergilendirilebilir geliri tetikleyebilecek diğer emeklilik hesaplarından çekilmeye kıyasla, nitelikli tıbbi maliyetleri tek bir yıl içinde gruplamak ve HSA’dan bunları ödemek için vergiden muaf fonlar için kullanmak olabilir.

Hebner, “Emeklilikte tıbbi harcamaları ve uzun vadeli bakım sigortasını ödemek için HSA parasını kullanmak yatırımcılar için büyük bir avantajdır,” diyor Hebner. “Diğer bir deyişle, en uygun maliyetli olanıdır. Bu harcamaları finanse etmenin bir yolu çünkü yatırımcılara vergi sonrası en yüksek değeri sağlıyorlar. ”

Ayrıca, yaşınıza bağlı olarak uzun süreli bakım sigortası için vergisiz ne kadar ödeyebileceğinize ilişkin sınırlamalar olduğunu unutmayın.

Masrafları Karşılayın

Bir HSA ile, belirli bir tıbbi masrafa girdiğiniz yıl içinde kendinizi geri ödemek için bir dağıtım yapmanız gerekmez. Temel sınırlama, hesabı oluşturmadan önce yaptığınız tıbbi harcamaları kendiniz karşılamak için bir HSA bakiyesi kullanamamanızdır.

Öyleyse, HSA’nızı kurduktan sonra cebinizden ödediğiniz tüm sağlık bakımı harcamaları için makbuzlarınızı saklayın. Daha sonraki yıllarınızda, HSA’nızda ne yapacağınızı bildiğinizden daha fazla parayla kendinizi bulursanız, HSA bakiyenizi daha önceki harcamalarınızı geri ödemek için kullanabilirsiniz.

HSA Emekli Kullanımına İlişkin Uyarılar

Bu makalede açıklanan stratejiler federal vergi yasasına dayanmaktadır. Çoğu eyalet, HSA’lar söz konusu olduğunda federal vergi yasasını takip eder, ancak sizinki olmayabilir. 2019 vergi yılı itibariyle, California ve New Jersey HSA katkılarını vergilendirir. HSA’ları vergilendiren bir eyalette yaşıyor olsanız bile, yine de federal vergi avantajlarından yararlanacaksınız.

Bu planların vergilendirilmesi gelecekte eyalet veya federal düzeyde değişebilir. Planlar tamamen ortadan kaldırılabilir bile, ancak bu olursa, Archer MSA’larda olduğu gibi muhtemelen mevcut hesap sahipleri için büyükbaba olduklarını göreceğiz.

Alt çizgi

Yüksek indirilebilir bir sağlık planı seçen tüketicilere sunulan bir sağlık tasarruf hesabı, bir yatırım aracı olarak büyük ölçüde göz ardı edilmiştir, ancak üçlü vergi avantajıyla, vergi ödemeden tasarruf etmek, yatırım yapmak ve dağıtımları almak için mükemmel bir yol sağlar.

Bir dahaki sefere bir sağlık sigortası planı seçerken, yüksek indirilebilir bir sağlık planının sizin için işe yarayıp yaramayacağına daha yakından bakın. Öyleyse, bir HSA açın ve uygun olduğunuz anda katkıda bulunmaya başlayın. Katkılarınızı maksimize ederek, yatırım yaparak ve emekli olana kadar bakiyenizi değiştirmeden bırakarak, diğer emeklilik seçeneklerinize önemli bir katkı sağlayacaksınız.

Tabii ki, tasarruf kuyruğunun tıbbi köpeği sallamasına izin veremezsiniz. Senin HSA paralar istifleme yerine sağlığınıza katılıyor değil önerilir. Bununla birlikte, vergi öncesi HSA dolarınızı daha sonraya saklarken, mevcut sağlık giderleriniz için vergi sonrası dolarları mali olarak kullanabiliyorsanız, emeklilikte kullanabileceğiniz güzel bir yuva yumurtası inşa edebilirsiniz.