İlk İpotek

Published · Updated

İlk İpotek Nedir?

İlk ipotek, bir mülk üzerindeki birincil hacizdir. Mülk için ödeme yapan birincil kredi olarak , temerrüt durumunda kredinin bir mülk üzerindeki diğer tüm rehin ve taleplere göre önceliği vardır. İlk ipotek, borçlunun ilk konutundaki ipotek değildir; herhangi bir mülkün orijinal ipoteğidir. Aynı zamanda Birinci Rehin olarak da adlandırılır. Ev yeniden finanse edilirse, yeniden finanse edilen ipotek ilk ipotek pozisyonunu üstlenir.

Temel Çıkarımlar

  • İlk ipotek, ipoteği teminat altına alan mülk üzerindeki birincil hacizdir.
  • İkinci ipotek, diğer projeleri ve harcamaları finanse etmek için konut sermayesine karşı ödünç alınan paradır.
  • İlk ipoteğin kredi-değer (LTV) oranı% 80’den fazlaysa, borç verenler genellikle özel ipotek sigortası talep eder.
  • İlk ipotek için ödenen ipotek faizi vergiden düşülebilir, yalnızca vergi beyannamelerinde masrafları listeleyen vergi mükellefleri için geçerlidir.

İlk İpotekleri Anlamak

Bir kişi bir mülk satın almak istediğinde, satın alma işlemini bir kredi veren kurumdan bir kredi ile finanse etmeye karar verebilir. Borç veren, ev kredisinin veya ipoteğin, anapara ve faiz ödemelerinin bir kısmını içeren aylık taksitler halinde geri ödenmesini bekler. Kredi ev tarafından güvence altına alındığından, borç verenin mülk üzerinde bir haciz olacaktır. Bir ev sahibi tarafından evi satın almak için alınan bu ipotek, ilk ipotek olarak bilinir.

İlk ipotek, bir mülkten alınan orijinal kredidir. Ev sahibi kendi adına birden fazla mülke sahip olabilir; ancak, ilk ipoteği oluşturan mülklerin her birini güvence altına almak için alınan orijinal ipoteklerdir. Örneğin, bir mülk sahibi üç evinin her biri için bir ipotek alırsa, üç ipotekten her biri ilk ipotek olur.

“İlk ipotek” terimi, kişinin bir mülk üzerinde başka ipoteklerin olabileceğini anlamasına yol açar. Bir ev sahibi, orijinal ve ilk ipotek hala yürürlükte iken, ikinci bir ipotek gibi başka bir ipoteği alabilir.

İkinci ipotek, diğer projeleri ve harcamaları finanse etmek için konut sermayesine karşı ödünç alınan paradır. Bununla birlikte, ikinci ipotek ve aynı mülk üzerinde alınan diğer her türlü ipotek ilk ipoteğe tabidir. Bu, ilk ipoteğin, temerrüt durumunda ikincil ipotekler ödenmeden önce ödenmesi anlamına gelir.

İlk Mortage ve Kredi Değeri (LTV)

Eğer kredi-değer birinci ipotek (LTV) oranı% 80’den fazladır, kredi genellikle gerektirenözel ipotek sigortası (PMI). Böyle bir durumda, bir borçlunun ilk ipoteğin boyutunu% 80 LTV ile sınırlandırması ve kalan miktarı ödünç almak için ikincil finansmanı kullanması bazen ekonomik olabilir.

İkinci bir kredi kullanmaya karşı PMI ödeme ekonomisi, büyük ölçüde bir borçlunun evinin değerinin artmasını beklediği orana bağlıdır. İlk ipoteğin LTV’si% 78’e ulaştığında PMI elimine edilebilir. Bununla birlikte, tipik olarak birinci ipoteğe göre daha yüksek bir faiz oranı taşıyan ikinci bir hacizin ödenmesi gerekir. Bu, büyük olasılıkla, hem birinci hem de ikinci ipoteklerin kalan bakiyesine eşit bir tutar için ilk ipoteğin yeniden finansmanı yoluyla yapılır.

İlk İpotek Üzerindeki Vergiler

İlk ipotek için ödenen ipotek faizi vergiden düşülebilir. Bu, ev sahiplerinin vergilendirilebilir gelirlerini, vergi yılı için krediye ödenen faiz miktarı kadarazaltabilecekleri anlamına gelir. Bununla birlikte, masrafları listeleyen mükellefler için geçerlidir.

İlk İpotek Örneği

Örneğin, bir ev sahibi bir ev mülkü üzerinde 250.000 $ ‘lık ilk ipoteği güvence altına alırsa ve birkaç yıl sonra aynı mülk üzerinde 30.000 $’ lık ikinci bir ipotek elde ederse, ilk ipotek ikinci ipoteğe bağlıdır.

Borçlu, orijinal kredi tutarının 50.000 $ ‘ını geri ödedikten ve mülkü haciz edildikten ve krediyi karşılamak için satıldıktan sonra ödemelerinde temerrüde düşüyor. Mülkün satışından elde edilen gelir 210.000 $ ‘a ulaşırsa, ilk ipotek ödünç veren borçlu olan 200.000 $’ lık bakiyeyi alacaktır.

İkinci ipotek alacaklısı, kalan miktarı alacaktır, bu durumda bu 10.000 $ ‘dır. Birinci ipotek, ikincil taleplere göre öncelikli olan birincil talep olduğu için, ikinci ipotekler genellikle ilk ipoteklerden daha yüksek faiz oranlarını emreder.