Sermaye Kazançları Tedavisi

Sermaye Ne Kazandırır Tedavi Nedir?

Sermaye kazancı muameleleri, vergi kanununa göre belirlenenyatırım sermayesi kazançları üzerinden değerlendirilen özel vergilerdir. Bir hisse senedi kar için satıldığında, hasılatın satın alma değerinin (veya maliyet esasının) üzerindeki kısmı sermaye kazancı olarak bilinir.

Temel Çıkarımlar

  • “İşlem”, bir hisse senedinin kısa vadeli veya uzun vadeli bir yatırım olarak değerlendirilebilmesi için sahip olmanız gereken süreyi ifade eder.
  • Bir yıldan az tutulan yatırımlar kısa vadeli, bir yıldan uzun süredir elde tutulan yatırımlar ise uzun vadeli kabul edilir.
  • Kısa vadeli yatırımlar normal gelir oranlarında vergilendirilirken, uzun vadeli yatırımlar gelir seviyenize bağlı olarak% 0,% 15 veya% 20 gibi daha düşük bir sermaye kazancı oranı elde eder.

Sermaye kazancı vergisi iki kategoriye ayrılır: kısa vadeli ve uzun vadeli. Bir yıldan uzun süredir elde tutulan hisse senetleri, herhangi bir sermaye kazancının muamelesi için uzun vadeli olarak kabul edilir ve yatırımcının vergilendirilebilir gelirine bağlı olarak% 0,% 15 veya% 20 oranlarında vergilendirilir. Bir yıldan az elde tutulan hisse senetleri, kısa vadeli sermaye kazancı olarak kabul edilir ve yatırımcının vergi dilimine bağlı olarak% 10 ila% 37 arasında değişen normal gelir oranlarında vergilendirilir.1

Sermaye Kazançlarını Anlamak Tedavisi

Kısa vadeli ve uzun vadeli oranlar arasındaki önemli fark, hisse senetlerine yatırım yapmanın vergi sonuçlarına yakından dikkat etmenin, geliştirilmesi gereken kritik bir beceri olduğunu açıkça ortaya koymaktadır.


Bir yatırımcının portföyü büyüdükçe, yatırımcı, sermaye kazancı vergilerini mümkün olduğunca azaltmak için takvim yılının sonuna doğru ayarlamalar yapmak da dahil olmak üzere sermaye kazançlarını yakından takip etmelidir. Diğer satışlardaki kazançları dengelemek için kârsız hisse senetlerini zararda satma stratejisine vergi kaybı hasadı denir ve bir muhasebeci veya yatırım uzmanı bu çabalarda size yardımcı olabilir.

Son yıllarda, Charles Schwab gibi indirim komisyoncuları, masaüstü ve mobil uygulamalarına kazançlarınızın ve zararlarınızın nerede olduğunu gösteren özellikler eklediler. Bu, kendi işini yapanların, portföyünüzü yönetmek için bir profesyonele ödeme yapmak zorunda kalmadan vergi kayıplarını toplamalarına yardımcı olur. Betterment gibi robo-danışmanlar, paranızı nereye yatırdıkları üzerinde çok fazla kontrolünüz olmasa da, portföyünüzün temel bir özelliği olarak vergi kaybı hasadı da sunar.

Holding Dönemi Sermaye Kazançlarını Nasıl Etkiler?

Bir hisse senedinin elde tutma süresi veya hisse senedinin sahip olduğu zaman çerçevesi tipik olarak, varantların veya opsiyonların ne kadar süreyle kullanılmasını beklediğine bakılmaksızın, hisse senedinin yatırımcı tarafından tutulduğu günden itibaren başlar.


Çoğu durumda, tercih edilen uzun vadeli sermaye kazancı muamelesini almak için hisse senedinin en az bir yıl ve bir gün tutulması gerekir. Bununla birlikte, hisse senedinin derin bir şekilde düşmesinin beklendiği gibi, yatırımcılar için bu hisseleri satmanın ve daha derin kayıplarla karşılaşmak yerine daha yüksek sermaye kazancı vergi oranını ödemenin daha avantajlı olabileceği zamanlar vardır.

Bu günlerde vergi yükünüzdeki farkı farklı fiyatlarla hesaplamak hızlı ve genellikle otomatiktir ve hisse senedi fiyatı çok düşerse, zaten zararla satış yaptığınız için hiç kazanç ödemeniz gerekmeyebilir!

Sermaye Kazançları Tedavisinin Gerçek Dünyadan Örnekleri

Uzun vadeli oranların elde edilmesi için elde tutma süresinin farklı kurallara uyduğu durumlar vardır.Örneğin, bir kişi hisse senedini veya başka bir varlığı miras alacaksa, tercih edilen uzun vadeli oranı otomatik olarak alacaktır.

Bir çalışana teşvikli hisse senedi opsiyonu verilirse, opsiyonun verildiği tarihten itibaren en az iki yıl ve opsiyonun uygulandığı ve hissenin çalışanın mülkiyetine geçtiği tarihten itibaren en az bir yıl beklemesi gerekir.

Hisse senedi başka bir kişiye hediye edildiğinde, hisseyi veren kişinin mülkiyetinde harcanan zaman, genel elde tutma süresine dahil edilir.