Yıllıklaştır

Yıllıklandırma Nedir?

Bir sayıyı yıllık hale getirmek, kısa vadeli bir hesaplamayı veya oranı yıllık bir orana dönüştürmek anlamına gelir. Tipik olarak, kısa vadeli bir getiri oranı sağlayan bir yatırım, faiz ve temettülerin birleştirilmesini veya yeniden yatırımını da içerebilen yıllık bir getiri oranını belirlemek için yıllıklandırılır. Bir güvenliğin performansını diğeriyle daha iyi karşılaştırmak için bir getiri oranını yıllık olarak belirlemeye yardımcı olur.

Yıllıklandırma, mali rakamların yıllık bazda raporlanmasına benzer bir kavramdır.

Temel Çıkarımlar

  • Yıllıklandırma, bir varlığın, menkul kıymetin veya bir şirketin gelecek yıl için finansal performansını tahmin etmek için kullanılabilir.
  • Bir sayıyı yıllık hale getirmek için, kısa vadeli getiri oranını bir yılı oluşturan dönemlerin sayısıyla çarpın.
  • Bir aylık getiri 12 ay ile çarpılırken, bir çeyreğin getirisi dört çeyrek ile çarpılır.
  • Yıllık getiri veya tahmin oranı garanti edilmez ve dış faktörler ve piyasa koşulları nedeniyle değişebilir.

Yıllıklandırmayı Anlamak

Bir sayı yıllık hale getirildiğinde, genellikle süresi bir yıldan az olan oranlar içindir. Değerlendirilen verim bileşime tabi ise, yıllıklandırma aynı zamanda bileşikleşmenin etkilerini de hesaba katacaktır. Yıllıklandırma, bir varlığın, menkul kıymetin veya şirketin finansal performansını belirlemek için kullanılabilir.

Bir sayı yıllıklandırıldığında, kısa vadeli performans veya sonuç, sonraki on iki ay veya bir yıl için performansı tahmin etmek için kullanılır. Aşağıda, yıllıklandırmanın ne zaman kullanıldığına dair en yaygın örneklerden birkaçı verilmiştir.

Şirket performansı

Yıllık getiri, gelecekteki performansın bir göstergesi olarak mevcut finansal bilgilere dayanan bir şirketin finansal performansını ifade eden bir işlem oranına benzer. Çalıştırma oranı, mevcut finansal performansın bir tahmini olarak işlev görür ve mevcut koşulların devam edeceğini varsayar.

Krediler

Kredi ürünlerinin yıllık maliyeti genellikle yıllık yüzde oranı (APR) olarak ifade edilir. APR, faiz ve kredi kullandırma ücretleri gibi krediyle ilişkili her maliyeti dikkate alır ve bu maliyetlerin toplamını ödünç alınan tutarın bir yüzdesi olan yıllık bir orana dönüştürür.

Kısa vadeli borçlanmalar için kredi faiz oranları da yıllık hale getirilebilir. Nakit avans kredileri ve ipotekli krediler dahil kredi ürünleri, birkaç haftadan bir aya kadar nominal bir tutarı ödünç almak için 15 veya 20 $ gibi sabit bir finansman ücreti talep eder. Görünüşe bakılırsa, bir aylık 20 dolarlık ücret fahiş görünmüyor. Bununla birlikte, sayının yıllık hale getirilmesi 240 $ ‘a eşittir ve kredi miktarına göre oldukça büyük olabilir.

Bir sayıyı yıllık hale getirmek için, kısa vadeli getiri oranını bir yılı oluşturan dönemlerin sayısıyla çarpın. Bir aylık getiri 12 ay ile çarpılırken, bir çeyreğin getirisi dört çeyrek ile çarpılır.

Vergi Amaçları

Mükellefler, bir yıldan kısa bir vergi dönemini yıllık bir döneme dönüştürerek yıllık hesaplarlar. Dönüşüm, ücretli çalışanların etkili bir vergi planı oluşturmasına  ve her türlü vergi sonuçlarını yönetmesine yardımcı olur.

Örneğin, vergi mükellefleri, yıllık gelirlerini belirlemek için aylık gelirlerini 12 ay ile çarpabilirler. Geliri yıllık hale getirmek, mükelleflerin hesaplamaya dayalı olarak efektif vergi oranlarını tahmin etmelerine yardımcı olabilir ve üç aylık vergilerini bütçelendirmede yardımcı olabilir.

Örnek: Yatırımlar

Yatırımlar sık ​​sık yıllıklandırılır. Bir hisse senedinin basit (bileşik değil) bazda sermaye kazançlarında bir ayda% 1 getiri sağladığını varsayalım. Yıllık getiri oranı, bir yılda 12 ay olduğu için% 12’ye eşit olacaktır. Başka bir deyişle, kısa vadeli getiri oranını bir yılı oluşturan dönemlerin sayısıyla çarparsınız. Aylık getiri 12 ay ile çarpılır.

Ancak bir hafta içinde bir yatırımın% 1 geri döndüğünü varsayalım. Getiriyi yıllık hale getirmek için,% 1’i bir yıl veya 52 hafta içindeki hafta sayısıyla çarparız. Yıllık getiri% 52 olacaktır.

Üç aylık getiri oranları genellikle karşılaştırmalı amaçlar için yıllıklandırılır. Bir hisse senedi veya tahvil 1. çeyrekte% 5 geri dönebilir. Bir yıldaki dönem veya çeyrek sayısı ile% 5’i çarparak getiriyi yıllık hale getirebiliriz. Yatırımın yıllık getirisi% 20 olacaktır çünkü bir yılda dört çeyrek vardır veya (% 5 * 4 =% 20).

Yıllıklandırmaya İlişkin Özel Hususlar ve Sınırlamalar

Yıllık getiri veya tahmin oranı garanti edilmez ve dış faktörler ve piyasa koşulları nedeniyle değişebilir. Bir ayda% 1 geri dönen bir yatırımı düşünün; menkul kıymet, yıllık bazda% 12 oranında geri dönecektir. Bununla birlikte, bir hisse senedinin yıllık getirisi, hisse senedinin kısa vadeli performansı kullanılarak yüksek derecede kesinlik ile tahmin edilemez.

Piyasa oynaklığı, şirketin finansal performansı ve makroekonomik koşullar gibi yıl boyunca bir hisse senedinin fiyatını etkileyebilecek birçok faktör vardır. Sonuç olarak, hisse senedi fiyatındaki dalgalanmalar, orijinal yıllık tahminin yanlış olmasına neden olur. Örneğin, bir hisse senedi, birinci ayda% 1 ve sonraki ay% -3 oranında geri dönebilir.