Dikkate Alınacak 4 Akıllı 529 Plan Alternatifi

1996’daki ilk çıkışlarından bu yana, 529 tasarruf planı, kolej masraflarını karşılamak için mevcut en iyi araçlardan biri olmuştur. Kongre, bu planları 2017’de K-12 eğitimini kapsayacak ve 2019’da 10.000 $ ‘a kadar öğrenci kredisi borcunu karşılayacak şekilde genişletti.1 Ancak ne kadar faydalı olursa olsun, 529 tasarruf planı, çocuğunuzun eğitimi. Aşağıda dört alternatif bulunmaktadır.

529 Tasarruf Planları Nasıl Çalışır?

529 tasarruf planının popüler olmasının ana nedeni vergi avantajlarıdır. Hesabınıza katkıda bulunduğunuz para vergiden ertelenir ve para çekme işlemleri, nitelikli eğitim harcamaları için kullanıldığı sürece vergiden muaf olacaktır. Buna öğrenim, oda ve pansiyon ve ücretler dahildir. Birçok eyalet, özellikle o eyalette yaşıyorsanız ve 529 planından birine yatırım yapıyorsanız, katkılarınız için bir vergi indirimi veya kredisi sağlar. Katkılar için federal kesinti veya kredi yoktur.

529 tasarruf planının çekici bir özelliği, nispeten yüksek katkı limitleridir. Her yıl ne kadar katkıda bulunabileceğiniz konusunda bir sınır yoktur, ancak 15.000 $ ‘dan fazla katkıda bulunursanız federal hediye vergilerini tetikleyebilirsiniz. ( Aynı anda beş yıllık ödemelere katkıda bulunarak bir 529 planının önden yüklenmesine izin verildiğini ve hediye vergilerine tabi olmadığını unutmayın.)

529 tasarruf planına dört alternatif ve bunların nasıl karşılaştırıldıklarını aşağıda bulabilirsiniz:

Ön Ödemeli Öğrenim Planları

Teknik olarak başka bir 529 planı türü olan ön ödemeli eğitim planları, daha yaygın ve tanıdık 529 tasarruf planlarından farklı çalışır. Bu planlar gelecekteki öğrenim ücretini cari oranlarda ödemenize izin verir, bu da yolda önemli maliyet tasarrufu anlamına gelebilir.

Bazı eyaletler, hesabınızda izin verilen toplam bakiyeyi sınırlar, ancak bu sınırlar nispeten cömerttir – son zamanlarda 235.000 ABD Doları ile 500.000 ABD Doları arasında değişmektedir.

Ön ödemeli öğrenim planlarının başlıca dezavantajı, genellikle yalnızca belirli bir eyalet içindeki belirli topluluk kolejleri, kolejleri ve üniversiteleri için geçerli olmalarıdır. Ayrıca, oda ve yemek dahil çok çeşitli masrafları karşılayabilen 529 tasarruf planından farklı olarak, bu planlar genellikle sadece öğrenim ücretiyle sınırlıdır.

Dahası, birkaçeyalet şu anda ön ödemeli eğitim planları sunarken, 50 eyalet ve District of Columbia’nın en az bir 529 ve bazen birkaç tane tasarruf planı vardır.4

Bununla birlikte, eyaletiniz ön ödemeli bir öğrenim planı sunuyorsa ve çocuğunuzun orada üniversiteye gideceğinden makul ölçüde eminseniz, bu dikkate değer bir seçenektir.

Coverdell Education Tasarruf Hesapları

2017’de 529 tasarruf planı değiştirilmeden önce, Coverdell Education Savings Accounts (ESA) onlara göre büyük bir avantaja sahipti: Coverdells hem kolej hem de kolej öncesi maliyetleri karşılamak için kullanılabilirdi.

Kolejden tasarruf edenler için, Coverdell ESA’nın potansiyel avantajı, tipik olarak bir yatırım fonları menüsü ile sınırlı olan 529 tasarruf planının çoğundan daha geniş bir yatırım seçeneği yelpazesi sunabilmesidir.

Coverdell planlarının 529 planla karşılaştırıldığında bazı önemli dezavantajları da vardır. Katkıda bulunduğunuz para size herhangi bir vergi indirimi veya kredi sağlamaz. Katkılarınız yılda 2.000 ABD Doları ile sınırlıdır ve değiştirilmiş ayarlanmış brüt geliriniz belirli sınırları aşamaz – 2020 vergi yılı itibarıyla tek kayıt için 110.000 ABD doları ve birlikte başvuru yapan evli çiftler için 220.000 ABD doları.

UGMA / UTMA Hesapları

Küçüklere Tekdüzen Hediye Yasası (UGMA) veya Küçüklere Tek Tip Transferler Yasası (UTMA) kapsamında oluşturulan gözaltı hesapları, 529 planının vergi avantajlarını sağlamaz, ancak hesap sahiplerine paranın nereye yatırılacağı konusunda büyük ölçüde takdir yetkisi verir. ve sonunda nasıl kullanıldığını.

Bu hesaplardaki bakiyeler çocuğun yararı için kullanılacak olsa da, özellikle üniversite için tahsis edilmemiştir. Bu, çocuklarının gerçekten üniversiteye gideceğinden emin olmayan ebeveynler için onları özellikle yararlı hale getirebilir. Coverdell gibi, UGMA / UTMA için yatırım seçenekleri de neredeyse sınırsızdır.

UGMA / UTMA hesapları, 529 planının vergi avantajlarına sahip değildir. Katkılar herhangi bir vergi indirimi veya kredisi kazanmaz ve hesabın kazancı vergiye tabidir.

Ayrıca mali yardıma uygunluk üzerinde olumsuz bir etkisi olabilir. Onların denge% 20’ye kadar, çocuğa ait varlıkları olarak kabul edilir Çünkü işlem sayılır Beklenen Aile Katkı üzerinde FAFSA. Aksine, 529 hesap ebeveyn varlıkları olarak kabul edilir ve bakiyelerinin yalnızca% 5,64’ü sayılır.